00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，今天準(zhǔn)備報(bào)第四季度增值稅發(fā)現(xiàn)第三季度報(bào)的不對(duì)，現(xiàn)在可以更正嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
可以的，現(xiàn)在可以更正的
2020 01/03 16:50
84784952 
2020 01/03 16:51
老師把第三季度作廢重就申報(bào)嗎？
樸老師 
2020 01/03 16:55
嗯，去直接作廢重新申報(bào)就可以了
84784952
2020 01/03 17:12
老師，我是小規(guī)模納稅人，申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，因?yàn)檫@個(gè)季度收到財(cái)政返還的土地拆遷款，利潤(rùn)總額230多萬(wàn)，可以彌補(bǔ)前五年的虧損是吧，前五年就是從2014年至2018年，帳上虧損了450多萬(wàn)，可為什么企業(yè)所得稅申報(bào)表第8行 減彌補(bǔ)以前年度虧損是自動(dòng)出來(lái)的數(shù)？
84784952
2020 01/03 17:13
84784952
2020 01/03 17:14
這個(gè)虧損數(shù)是哪里來(lái)的？
樸老師
2020 01/03 17:18
你之前有虧損的嗎
84784952
2020 01/03 18:04
一直虧損從2014一一2018年利潤(rùn)分配一末分配利潤(rùn)450萬(wàn)。
84784952
2020 01/03 18:10
借方450多
樸老師
2020 01/03 18:10
那他是自動(dòng)跳出來(lái)的
84784952
2020 01/03 18:14
那怎么辦？這樣要交好多企業(yè)所得稅，并且怎么稅率25%
樸老師
2020 01/03 18:22
你看下可以手動(dòng)改嗎？你們還是小微嗎
84784952
2020 01/03 18:40
手動(dòng)改不了，我們是小規(guī)模不是小微，年應(yīng)交稅所得額不超過(guò)300萬(wàn)，稅率應(yīng)該是10%吧
樸老師
2020 01/03 18:43
小微才享受小微的優(yōu)惠政策
84784952
2020 01/03 19:05
不是小規(guī)模納稅人享受的優(yōu)惠政策嗎？
樸老師
2020 01/03 19:06
小規(guī)模就是小微企業(yè)的，你說(shuō)你不是小微
84784952
2020 01/03 19:11
老師這個(gè)我明白了，我是小規(guī)模但不是小微企業(yè)，現(xiàn)在就是搞不懂彌補(bǔ)以前年度虧損的數(shù)從那里來(lái)的，是不是要在什么地方填寫(xiě)，還是說(shuō)預(yù)繳時(shí)彌補(bǔ)以前年度虧損有什么規(guī)定？
樸老師
2020 01/03 19:36
就是你本年度的利潤(rùn)彌補(bǔ)以前年度的虧損
84784952
2020 01/03 19:40
可為什么我前5年虧損450萬(wàn)，可企業(yè)所得稅申報(bào)表第8行彌補(bǔ)以前年度虧損自動(dòng)彈出130多萬(wàn)？
樸老師
2020 01/03 19:53
你今年利潤(rùn)是130多萬(wàn)吧
84784952
2020 01/03 20:11
今年利潤(rùn)是230多萬(wàn)
樸老師
2020 01/03 20:14
那你手動(dòng)改一下哦
閱讀 1362
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
220
意見(jiàn)反饋
