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實(shí)務(wù)
問題已解決
想請(qǐng)教老師，明細(xì)賬的一級(jí)科目下，分了多個(gè)二級(jí)科目。為了方便匯總，設(shè)立了匯總的明細(xì)賬戶。比如短期投資明細(xì)賬里，細(xì)分了多個(gè)貨幣基金的明細(xì)賬戶。為了方便統(tǒng)計(jì)，設(shè)立了短期投資匯總賬戶。 請(qǐng)問，短期投資的匯總賬戶也是要根據(jù)記賬憑證一筆一筆登記？還是可以在月末的時(shí)候，根據(jù)短期投資賬戶下的二級(jí)賬戶的余額來匯總登記？ 金額是一樣的，匯總登記工作量會(huì)減少一些。但是沒有原始憑證。是直接根據(jù)具體二級(jí)明細(xì)賬戶月匯總數(shù)據(jù)來登的。
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同學(xué)你好，明細(xì)賬必須一級(jí)一級(jí)登
2019 12/18 11:41
84785004 
2019 12/18 11:49
比如我有兩個(gè)短期投資下屬的二級(jí)科目明細(xì)賬。分別記錄基金A和基金B(yǎng)的投資情況。為了匯總，再設(shè)匯總短期投資明細(xì)賬。這個(gè)匯總的短期投資明細(xì)賬也要一筆一筆登記，把兩個(gè)基金的數(shù)據(jù)再抄過來的意思，是嗎？
84785004
2019 12/18 11:51
但其實(shí)已經(jīng)按照發(fā)生一筆一筆登記在各自的明細(xì)賬里了，這個(gè)匯總短期投資是為了算一下總的投資情況。感覺每月把對(duì)應(yīng)基金A，基金B(yǎng)的借方合計(jì)，貸方合計(jì)，余額數(shù)，抄到匯總的短期投資明細(xì)賬上就行了
何江何老師 
2019 12/18 11:58
不行，明細(xì)賬必須記到明細(xì)
84785004
2019 12/18 14:10
明白了，謝謝老師
何江何老師
2019 12/18 14:40
不客氣懂了記得五星好評(píng)
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