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問(wèn)題已解決
老師，我們是一般納稅人，工程施工這塊預(yù)交的分錄，計(jì)提時(shí)，借:稅金及附加4365.36 貸:應(yīng)交稅費(fèi)/城建稅2546.46 教育附加1091.34 地方教育727.56 借:所得稅3637.61 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅3637.61.那個(gè)個(gè)稅還要計(jì)提嗎
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個(gè)稅處理
借應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
貸銀行存款
2019 12/16 16:21
84784968 
2019 12/16 16:50
我分錄這樣寫(xiě)，可以
84784968
2019 12/16 16:51
這個(gè)是預(yù)交的
84784968
2019 12/16 16:53
這個(gè)是預(yù)交的，這樣做可以
小惑老師 
2019 12/16 18:37
預(yù)繳時(shí)不做計(jì)提分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅、附加稅、個(gè)稅
貸銀行存款
84784968
2019 12/17 08:33
老師，這個(gè)是異地預(yù)交增值稅.附加稅.個(gè)稅.企業(yè)所得稅.印花稅.都不用先計(jì)提
小惑老師
2019 12/17 08:50
是的，先不計(jì)提，再回機(jī)構(gòu)后申報(bào)時(shí)在計(jì)提
84784968
2019 12/17 09:05
老師，還是不明白，這個(gè)完稅證明，已經(jīng)在異地繳納了，現(xiàn)在是拿回公司報(bào)銷(xiāo)時(shí)，要做分錄，而且異地預(yù)交的增值稅及附加，也已抵扣了，
小惑老師
2019 12/17 09:36
你要是已經(jīng)抵扣了，說(shuō)明你已經(jīng)申報(bào)計(jì)提了，那就需要補(bǔ)提稅金分錄了，如果是只異地預(yù)繳了就按照借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅、附加稅、個(gè)稅
貸銀行存款
84784968
2019 12/17 10:26
哦，老師，那就是說(shuō)，我己抵扣增值稅，附加稅，印花稅，那就補(bǔ)計(jì)提這些，那個(gè)稅和企業(yè)所得稅要計(jì)提
小惑老師
2019 12/17 10:53
都是在你機(jī)構(gòu)申報(bào)時(shí)補(bǔ)提進(jìn)入稅金及附加和所得稅科目分錄
84784968
2019 12/17 11:03
那老師是這樣
小惑老師
2019 12/17 15:49
你的個(gè)稅計(jì)提分錄是不正確的
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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