問題已解決

對方單位走逃，稅務局要求進項稅額轉出。是只需要轉出進項稅嗎？相應的成本需要轉出嗎？

84785001| 提問時間：2019 12/13 16:22
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
速問速答
venus老師
金牌答疑老師
職稱：中級會計師
轉出成本，借：主營業(yè)務成本貸：應交稅費
2019 12/13 16:23
84785001
2019 12/13 16:27
借成本，不是增加了嗎？轉出的成本，這一筆業(yè)務是18年的，是不是要涉及以前年度損益調整，還要補18年的所得?。?/div>
venus老師
2019 12/13 16:33
稅務局要求進項稅額轉出，同時結轉成本借：主營業(yè)務成本貸：應交稅費 如果以前的，就要用到以前年度損益調整
84785001
2019 12/13 16:35
結轉成本 借主營業(yè)務成本 借方不是增加嗎？這筆我沒看懂。 不應該是成本轉出嗎？
venus老師
2019 12/13 16:41
進項稅額轉出的分錄是這樣的，因為進項稅額不能抵扣，那就要進增加成本費用，假如您這發(fā)票的來源不合法，那就應該來是說不能所得稅稅前扣除，您已經(jīng)做過帳務處理，我們匯算清繳的時候應該的調表不調帳，不能所得稅稅前扣除的，到時候應該增加您的應納稅所得額，補交企業(yè)所得稅。
84785001
2019 12/13 16:50
相當于這筆成本，匯算清繳的時候調減200萬嗎？還是直接補交18年的企業(yè)所得稅呢？還是在本年調增？
venus老師
2019 12/13 16:52
相當于這筆成本，匯算清繳的時候調減200萬嗎，正解
84785001
2019 12/13 16:54
這種情況，是直接補交18年200萬的所得，還是在19年調減
venus老師
2019 12/13 16:56
你只能在19年調增了，以前的已經(jīng)束了
84785001
2019 12/13 17:08
我現(xiàn)在是對方走逃，會不會要求我補18年所得稅
venus老師
2019 12/13 17:09
這個要去問下當?shù)囟惥职涯銈兊那闆r說下，聯(lián)系你們的專管員
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領取

      00:10:00

      免費領取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~