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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，因?yàn)楣镜捻椖刻岢梢话闶枪臼盏巾椖靠钤侔l(fā)放給員工，請問公司現(xiàn)在要補(bǔ)提發(fā)放去年的員工項目提成要怎么做賬啊，該員工在今年一月份的時候已經(jīng)離職了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 改為正常 然后去申報個稅的
2019 12/13 11:25
84785011 
2019 12/13 11:28
老師，這個是員工去年的工資啊，我要補(bǔ)提該員工去年工資怎么做賬
meizi老師 
2019 12/13 11:29
你好 借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付職工薪酬-工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資貸銀行存款 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅 借未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整
84785011
2019 12/13 11:34
老師，以前年度損益調(diào)整科目 怎么在財務(wù)報表里都沒有找到這個科目，這個科目是在哪張報表里??？
meizi老師
2019 12/13 11:36
你好 這個是沒有余額的 你看我上面不是吧以前年度損益調(diào)整余額轉(zhuǎn)到了未分配利潤了
84785011
2019 12/13 11:40
所以報表里不體現(xiàn)對吧，直接體現(xiàn)在利潤分配-未分配利潤 里對吧，老師
meizi老師
2019 12/13 11:45
你好 嗯 是的 你現(xiàn)在補(bǔ)做 就這樣
84785011
2019 12/13 11:48
還有就是，如果是正常提工資，一般不是借：管理費(fèi)用-工資，貸：應(yīng)付職工薪酬嘛，那因?yàn)槲椰F(xiàn)在是補(bǔ)提去年的工資，所以這里的管理費(fèi)用-工資也不體現(xiàn)了，直接體現(xiàn)在 以前年度損益調(diào)整，最后體現(xiàn)在未分配利潤里是吧
meizi老師
2019 12/13 11:49
嗯 是的 因?yàn)槟悴荒苤苯佑嬋氡灸甑墓芾碣M(fèi)用
84785011
2019 12/13 11:56
老師，那這筆分錄 借未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整 我要怎么寫摘要啊以前沒做過這個，不知道怎么做
meizi老師
2019 12/13 11:56
你好 結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整余額
84785011
2019 12/13 12:50
老師，我這樣補(bǔ)提了工資，那那個離職員工的個稅我這邊要怎么申報啊
meizi老師
2019 12/13 12:53
你好 自然人客戶端里面去報 工資薪金
84785011
2019 12/13 12:56
老師，那個員工已經(jīng)離職了呀，而且又是去年的工資
meizi老師
2019 12/13 12:58
你好那也的去補(bǔ)報個稅的 。 你現(xiàn)在不是要補(bǔ)發(fā)給他嗎？
84785011
2019 12/13 12:59
所以說怎么補(bǔ)報個稅啊
meizi老師
2019 12/13 13:00
你好 你要么在自然人客戶端去報 要么去稅局大廳補(bǔ)報 你們系統(tǒng)能補(bǔ)就補(bǔ) 不能就去系統(tǒng)補(bǔ)報
84785011
2019 12/13 13:03
這樣啊，好的，老師，那為了不要這么麻煩，是不是就像老師上面說的，可以去個稅系統(tǒng)里把該員工改為正常戶，就相當(dāng)于該員工重新入職了，然后工資就按這個月的來提，就不是算補(bǔ)提了，然后到下月再改成非正常戶，老師，可不可以這樣呢
meizi老師
2019 12/13 13:05
你好 你不是發(fā)放之前年份的工資 你得看你們系統(tǒng)允許你們來報不
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