00:10:00
問題已解決
庫存商品在貸方怎么解決，是暫估么，還是怎么辦
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 有可能是你們多結(jié)轉(zhuǎn)了成本 你去查詢下庫存商品明細賬是怎么回事
2019 12/11 12:37
84785017 
2019 12/11 12:40
我看是把生產(chǎn)成本調(diào)賬調(diào)到庫存商品了導(dǎo)致庫存商品是負數(shù)
meizi老師 
2019 12/11 12:42
你好 是不是結(jié)轉(zhuǎn)多了。你看下金額是怎么樣的。 是不是多了
84785017
2019 12/11 12:43
我看18年的賬是
借主營業(yè)務(wù)成本
貸生產(chǎn)成本
結(jié)轉(zhuǎn)的多了
84785017
2019 12/11 12:44
18年的現(xiàn)在還要不要管了，不管庫存商品一直在貸方，管吧，現(xiàn)在也沒有這些發(fā)票回來，怎么辦
meizi老師
2019 12/11 12:45
你好 沖之前的分錄 既然是做錯了就要調(diào)整過來。不然你一直會負數(shù) 這個庫存商品正常是不會負數(shù)的
84785017
2019 12/11 12:56
18的所得稅也報了，當(dāng)時是
借生產(chǎn)成本50
貸銀行存款50
借主營業(yè)務(wù)成本100
貸生產(chǎn)成本 100
然后調(diào)賬是
借生產(chǎn)成本50
貸庫存商品50
哪塊有問題，怎么更改
meizi老師
2019 12/11 12:59
你好 你是怎么在做分錄 正常是 借制造費用 貸銀行存款 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借生產(chǎn)成本 貸制造費用 完工轉(zhuǎn)庫存商品 借庫存商品貸生產(chǎn)成本 銷售后結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本 ：借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品 。 不知道你們?yōu)槭裁催@樣做
84785017
2019 12/11 13:04
老師是這樣的，前面那個會計估計不懂計錯科目了，我們屬于商貿(mào)，本應(yīng)該就借庫存商品的，后面發(fā)現(xiàn)記錯了科目，才把之前記錯的科目轉(zhuǎn)到庫存商品，然后結(jié)轉(zhuǎn)的時候就把生產(chǎn)成本多結(jié)轉(zhuǎn)了，現(xiàn)在已經(jīng)這樣的話是怎么調(diào)賬務(wù)
meizi老師
2019 12/11 13:05
你好 金額大嗎 意思就是50元的差額嗎
84785017
2019 12/11 13:42
我舉例的，上百萬的，大呢
meizi老師
2019 12/11 13:43
那你挨著去修改 。這個沒辦法。 你多結(jié)轉(zhuǎn)了必須要走科目去沖掉
84785017
2019 12/11 13:46
您具體點，問一次五元呢，一會我的次數(shù)又用完了，一個問題還沒解決，我這問一回不容易呢，麻煩您具體一點，。
meizi老師
2019 12/11 13:49
你好 你去調(diào)整你之前做錯的分錄 損益科目全部用以前年度損益調(diào)整來替代 。借銀行存款50借以前年度損益調(diào)整-生產(chǎn)成本-50
借以前年度損益調(diào)整-主營業(yè)務(wù)成本-100
貸以前年度損益調(diào)整-生產(chǎn)成本 -100
先沖掉 。然后你再做正確的。 損益科目還是用以前年度損益調(diào)整來做
84785017
2019 12/11 13:59
調(diào)整過來那18年的生產(chǎn)成本怎么調(diào)到庫存商品這個科目，問題是調(diào)整過來的話是不是得暫估庫存商品，負責(zé)稅務(wù)上得補交呢，現(xiàn)在沒回來成本這么多，我可不可以直接
借庫存商品-暫估
貸應(yīng)付賬款
借主營業(yè)務(wù)成本
貸庫存商品
這個問題還是得補回來這么多成本票。還是說有沒有更好的一點辦法先不用交稅
meizi老師
2019 12/11 14:01
你好 沒回來的發(fā)票 你必須要在匯算之前收到發(fā)票 不然你就只有多繳納企業(yè)所得稅了。 到時次年你再申請調(diào)減 專項申報才行的。借庫存商品-暫估
貸應(yīng)付賬款 你先收到貨物 先做 暫估 。 但是你還沒有銷售 就不能做借主營業(yè)務(wù)成本
貸庫存商品 這個是銷售之后才會結(jié)轉(zhuǎn)成本 做收入的
84785017
2019 12/11 14:01
或者直接把貸方的數(shù)借庫存商品貸主營業(yè)務(wù)成本
meizi老師
2019 12/11 14:03
你好 如果你只是多結(jié)轉(zhuǎn)了銷售的成本 。你現(xiàn)在就做一筆 借庫存商品貸主營業(yè)務(wù)成本 去調(diào)整就行了。 主要是看你們是不是這樣的。 但是你得檢查所有的賬務(wù)和金額是否一致 。別到時又結(jié)轉(zhuǎn)調(diào)整錯誤了 后期跨年了也麻煩
84785017
2019 12/11 14:14
我看了一下就是多結(jié)轉(zhuǎn)了，那我現(xiàn)在做借庫存商品貸主營業(yè)務(wù)成本填的數(shù)字就是庫存商品貸方的數(shù)字么
meizi老師
2019 12/11 14:16
你好 是的 你就把多結(jié)轉(zhuǎn)的金額 調(diào)整過來就行了。 你看下如果就是借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品 這個分錄多結(jié)轉(zhuǎn)了 。 你做一筆多結(jié)轉(zhuǎn)的金額 相反方向就行了 。 意思調(diào)整過來 是的
閱讀 1660
描述你的問題，直接向老師提問
76
意見反饋
