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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我們公司是做游戲的，用戶會(huì)在游戲平臺(tái)上充值，去玩游戲，玩的過(guò)程用戶會(huì)贏其他用戶的錢(qián)，同時(shí)我們也會(huì)贈(zèng)送給用戶錢(qián)，然后用戶就會(huì)去提現(xiàn)，用戶充值是記預(yù)收賬款，用戶提現(xiàn)怎么走呢？如果直接沖預(yù)收的話，他提現(xiàn)的金額里可能還包含我們直接贈(zèng)送給用戶的錢(qián)，這個(gè)在會(huì)計(jì)上應(yīng)該怎么處理，謝謝
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提現(xiàn)作為銷售費(fèi)用處理
你這是屬于返本銷售
2019 11/29 23:35
84784996 
2019 11/29 23:36
但是提現(xiàn)的金額里分不出哪些是獎(jiǎng)勵(lì)給用戶的錢(qián)
84784996
2019 11/29 23:37
那些是用戶職之前充值的錢(qián)
陳詩(shī)晗老師 
2019 11/29 23:37
充值100，送部分10
借，銀行存款100
合同負(fù)債10
貸，預(yù)收賬款110
然后呢，你繼續(xù)說(shuō)，我給你分錄
84784996
2019 11/29 23:40
是這樣的，用戶充值的錢(qián)是直接通過(guò)類似于支付寶的平臺(tái)進(jìn)入我們銀行的，這時(shí)候是做預(yù)收賬款處理，然后用戶在平臺(tái)上玩游戲，不玩的時(shí)候他就會(huì)提現(xiàn)，這個(gè)提現(xiàn)的錢(qián)是我們提前充值到這個(gè)第三方平臺(tái)的
84784996
2019 11/29 23:42
然后用戶在玩游戲的過(guò)程中，我們平臺(tái)會(huì)獎(jiǎng)勵(lì)給他錢(qián)，他也可以去贏其他用戶的錢(qián)，這兩部分錢(qián)是在一個(gè)賬戶里，然后他就會(huì)去提現(xiàn)，提現(xiàn)的這部分分不出來(lái)哪些是我們獎(jiǎng)勵(lì)給用戶的，哪是用戶自己贏的
84784996
2019 11/29 23:42
用戶充值時(shí)，借：銀行 貸 預(yù)收
84784996
2019 11/29 23:44
我們給第三方平臺(tái)充值時(shí)；是借：其他貨幣資金 貸：銀行
84784996
2019 11/29 23:45
用戶提現(xiàn)時(shí)是直接從第三方平臺(tái)這個(gè)賬戶走的，我們獎(jiǎng)勵(lì)給用戶的錢(qián)算銷售費(fèi)用吧！然后這個(gè)賬我就不知道怎么做了
陳詩(shī)晗老師
2019 11/29 23:54
獎(jiǎng)勵(lì)是銷售費(fèi)用
你現(xiàn)在是哪一步出了問(wèn)題
84784996
2019 11/29 23:55
提現(xiàn)，提現(xiàn)金額分不出來(lái)哪些是獎(jiǎng)勵(lì)給用戶的，沒(méi)法結(jié)轉(zhuǎn)銷售費(fèi)用
84784996
2019 11/30 00:05
請(qǐng)問(wèn)老師，這個(gè)賬還可以用其他辦法來(lái)做嗎？
陳詩(shī)晗老師
2019 11/30 09:12
你獎(jiǎng)勵(lì)給用戶的金額就是用戶部分，你確認(rèn)費(fèi)用處理。
你還可以考慮收付實(shí)現(xiàn)制，收錢(qián)確認(rèn)收入，支付確認(rèn)成本費(fèi)用
84784996
2019 11/30 09:15
如果收付實(shí)現(xiàn)制的話，我們會(huì)交很多稅，我們游戲是面向印度市場(chǎng)，他那邊的稅很高
84784996
2019 11/30 09:17
獎(jiǎng)勵(lì)給用戶：借銷售費(fèi)用貸應(yīng)付賬款，那用戶提現(xiàn)的話他應(yīng)該是兩部分自己玩游戲賺的還有我們送的，現(xiàn)在這兩部分在提現(xiàn)的金額里是分不出來(lái)的，所以我就不知道怎么做了
84784996
2019 11/30 09:17
謝謝老師
84784996
2019 11/30 09:29
老師，您看我這么做可以嗎？充值的時(shí)候借：銀行存款借銷售費(fèi)用貸預(yù)收賬款，提現(xiàn)的時(shí)候：借預(yù)收貸銀行
陳詩(shī)晗老師
2019 11/30 10:43
你贈(zèng)送的你游戲平臺(tái)里面應(yīng)該有記錄的呀
后面的處理也是可以的
84784996
2019 11/30 10:47
贈(zèng)送的是有記錄，就是我知道我贈(zèng)送給用戶多少，但是到用戶提現(xiàn)的那個(gè)環(huán)節(jié)，他提現(xiàn)的錢(qián)里面多少是贈(zèng)送的這個(gè)是分不出來(lái)的
陳詩(shī)晗老師
2019 11/30 11:47
這個(gè)不影響，你贈(zèng)送的和賺取的你都是計(jì)入應(yīng)付賬款
你體現(xiàn)是減少的是應(yīng)付，總金額對(duì)上就可以了
不需要你單獨(dú)區(qū)分啊
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