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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，單位對(duì)公賬戶直接給股東轉(zhuǎn)賬可以嗎怎么做賬？做成借款嗎？如果做成借款年底還得還上吧
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你好，如果是借款，可以轉(zhuǎn)賬到股東個(gè)人賬戶，是做成借款
如果借款期限較長(zhǎng)，沒有歸還可能會(huì)被稅局認(rèn)為是對(duì)股東分紅，有繳納個(gè)人所得稅風(fēng)險(xiǎn)
2019 11/20 14:12
84785028 
2019 11/20 14:15
之前股東往對(duì)公賬戶轉(zhuǎn)了幾十萬(wàn)，我看會(huì)計(jì)做成其他應(yīng)付款而沒做成實(shí)收資本，那我現(xiàn)在可以做成還股東款嗎
鄒老師 
2019 11/20 14:15
你好，之前有在其他應(yīng)付款掛賬，現(xiàn)在轉(zhuǎn)給股東個(gè)人賬戶，是可以做還款處理的
84785028
2019 11/20 14:16
如果不做成借款單純的取現(xiàn)金呢？
鄒老師
2019 11/20 14:18
你好，取現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)是把資金放在單位出納處，而不是轉(zhuǎn)到股東個(gè)人賬戶按取現(xiàn)處理的
84785028
2019 11/20 14:27
實(shí)際業(yè)務(wù)就是當(dāng)時(shí)現(xiàn)金收的客戶服務(wù)費(fèi)沒給開發(fā)票，也沒做賬。但是現(xiàn)在業(yè)務(wù)不做了要退款現(xiàn)金又沒有只好取款，您說(shuō)怎么處理比較合適呢
鄒老師
2019 11/20 14:33
你好，需要把之前收費(fèi)這樣做分錄
借；庫(kù)存現(xiàn)金，貸；預(yù)收賬款
退回，借；預(yù)收賬款，貸；庫(kù)存現(xiàn)金
84785028
2019 11/20 14:53
哦也可以這樣操作啊，那這兩筆分錄能做在一個(gè)月嗎？
鄒老師
2019 11/20 14:55
你好，可以這樣操作的
可以補(bǔ)做在一個(gè)月里面的
84785028
2019 11/20 15:04
謝謝老師
鄒老師
2019 11/20 15:08
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
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