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問題已解決
上月的帳做錯了怎么調(diào)整？
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你好，做相應的調(diào)整分錄
2019 11/15 16:05
84784971 
2019 11/15 16:08
上月用沖紅嗎？
84784971
2019 11/15 16:08
具體怎么操作
曼曼老師 
2019 11/15 16:13
你好，同樣的分錄，做紅字沖，或者相反分錄。
84784971
2019 11/15 16:16
上月己結(jié)轉(zhuǎn)了，有影響嗎？
曼曼老師
2019 11/15 16:20
1、上月帳出現(xiàn)錯誤，可以在下月進行會計差錯更改。
2、比如，借：應付職工薪酬--2000元 貸：現(xiàn)金 2000元， 但應該應付數(shù)額是1800元，2月份調(diào)整分錄：
方法1
（1）先做紅字沖銷憑證
借：應付職工薪酬 2000（紅字）
貸：現(xiàn)金 2000（紅字）
（2）然后再做正確憑證
借：應付職工薪酬 1800
貸：現(xiàn)金 1800
方法2
直接做一筆紅字沖銷憑證，將上月多記的200元進行沖銷
（1）摘要寫：沖銷上月第XX號憑證多記金額
（2）分錄
借：應付職工薪酬 200（紅字）
貸：現(xiàn)金 200（紅字）
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