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問(wèn)題已解決
現(xiàn)在19年要紅充18年購(gòu)買方已經(jīng)抵扣的發(fā)票、請(qǐng)問(wèn)我們銷售方18年所繳納的增值稅和已經(jīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅怎么要回？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
沖減跨年度收入和成本的分錄：
1、沖減收入
借:應(yīng)收賬款 (紅字)
貸:以前年度損益調(diào)整 (紅字)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 (紅字)
2、沖回成本
借:以前年度損益調(diào)整 (紅字)
貸:庫(kù)存商品-*** (紅字)
3、把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整
2019 11/15 10:54
84784953 
2019 11/15 11:00
老師你好，不是問(wèn)會(huì)計(jì)分錄怎么做哦，是請(qǐng)問(wèn)我們18年所繳納的增值稅和18年已經(jīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額是怎么退回給我司、是紅充完18年的發(fā)票，18年我們已經(jīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額可以在今年本月抵扣？關(guān)于所繳納的增值稅我司是需要去稅局申請(qǐng)退稅嗎？
樸老師 
2019 11/15 11:08
直接抵就可以的哦，你發(fā)票紅沖了也是沖銷了這個(gè)月的應(yīng)交銷項(xiàng)
84784953
2019 11/15 11:15
老師、是不是可以這樣理解：我們本月紅沖18年的發(fā)票、再開(kāi)具正確名稱的給購(gòu)買方、這樣本月重新開(kāi)具給購(gòu)買方發(fā)票的銷項(xiàng)稅是和紅沖發(fā)票的
稅相抵掉了嗎？
樸老師
2019 11/15 11:24
嗯，這個(gè)就抵掉了哦
84784953
2019 11/15 11:29
在本年11月分紅沖那些發(fā)票，那么在12月增值稅申報(bào)表上有什么需要注意填寫的嗎？紅沖掉的發(fā)票和開(kāi)具正確的發(fā)票直接可以相抵扣的稅額要填在哪一欄呢？請(qǐng)教
樸老師
2019 11/15 11:38
沒(méi)事，這個(gè)按照稅控盤的上報(bào)金額申報(bào)就行
樸老師
2019 11/15 11:38
那個(gè)稅和開(kāi)票額都抵了
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