00:10:00
問題已解決
現(xiàn)在資管新規(guī)出來以后，規(guī)定資管產(chǎn)品增值稅的扣繳人是基金管理人，而且是按簡易申報3%進(jìn)行申報，但是現(xiàn)在有個問題我不知道怎么處理，我們是基金管理人，但是基金產(chǎn)品不是托管在我公司下，申報的時候申報表里有填簡易申報的銷售額才能有增值稅，可是這個銷售額怎么做會計處理呀，公司并沒有這一項銷售收入呀
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
按代扣代繳稅款申報，不需要有銷售收入的
2019 11/11 13:43
84784958 
2019 11/11 14:00
但是稅務(wù)增值稅申報表上是需要填寫銷售額的吧，這樣申報表上填收入，會計賬務(wù)處理不做收入合理嗎 我們咨詢稅務(wù)說我們不算代扣代繳，就是扣繳義務(wù)人
風(fēng)老師 
2019 11/11 14:03
在增值稅納稅申報表附列資料（二）的第7欄次“代收代繳稅收繳款憑證”。
84784958
2019 11/11 15:57
能給我詳細(xì)解答一下嗎，第一次弄也不太明白
風(fēng)老師
2019 11/11 16:04
增值稅一般納稅人申報表附表二第7欄“代扣代繳稅收通用繳款書”：填寫本期申報抵扣的代扣代繳稅收通用繳款書的增值稅額。代扣代繳稅收通用繳款書是指營業(yè)稅改征增值稅的納稅人,接受境外單位或個人提供的應(yīng)稅服務(wù)，境內(nèi)的代理人或?qū)嶋H接受人代扣代繳增值稅的稅收通用繳款書。
84784958
2019 11/11 16:04
主要就是申報表主表里的簡易申報銷售額不知道賬務(wù)怎么處理
84784958
2019 11/11 16:06
但是我們沒有抵扣呀 我主要想問是這個數(shù)怎么在賬務(wù)體現(xiàn)，因為我們不是托管方，沒有實際的銷售額 這個銷售額也是在基金產(chǎn)品運營過程中發(fā)生的，也是在產(chǎn)品的賬戶里
風(fēng)老師
2019 11/11 16:06
這個既然是代扣代繳的，就不需要填入簡易申報銷售額了
閱讀 2841
描述你的問題，直接向老師提問
395
意見反饋
