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實(shí)務(wù)
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資產(chǎn)負(fù)債表，應(yīng)收賬款期末余額為負(fù)數(shù)有影響嗎
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你好 填寫資產(chǎn)負(fù)債表的時(shí)候，記入預(yù)收賬款項(xiàng)目欄。
2019 10/28 15:02
84784988 
2019 10/28 15:07
我是用系統(tǒng)做賬的，那我要把應(yīng)收的調(diào)到預(yù)收里面去是嗎？
meizi老師 
2019 10/28 15:11
你好 這個(gè)需要你們軟件售后幫你設(shè)置下 自動(dòng)生成報(bào)表的時(shí)候 計(jì)入預(yù)收賬款科目去
84784988
2019 10/28 15:17
那如果預(yù)收賬款余額太多 在稅務(wù)系統(tǒng)那邊看起來是不是不大好看啊
meizi老師
2019 10/28 15:20
你好 這個(gè)預(yù)收賬款科目的話 你們是不是沒有及時(shí)確定收入導(dǎo)致的掛賬 這個(gè)科目比較敏感 你最好是確定下你們實(shí)際情況是否有做收入沒 避免有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
84784988
2019 10/28 15:21
這個(gè)是 我們收款了 但是沒有開票的 部分
meizi老師
2019 10/28 15:24
你好 實(shí)際是已經(jīng)是收入了只是沒開票 這個(gè)要先做無票收入交稅的
84784988
2019 10/28 15:27
這樣啊……
meizi老師
2019 10/28 15:27
是的啊 你不開票就不報(bào)稅的話 這樣稅局就延遲收稅了 這個(gè)是查到有滯納金的
84784988
2019 10/28 15:28
那我資產(chǎn)負(fù)債表就放負(fù)數(shù)那里可以嗎？ ....
meizi老師
2019 10/28 15:29
你好 一般是要調(diào)整到預(yù)收賬款里面去的 這個(gè)是軟件設(shè)置的時(shí)候就會(huì)考慮這個(gè)的
84784988
2019 10/28 15:30
因?yàn)橹百~務(wù)不是我做的 所以我不大清楚的.... 我拿到賬務(wù)的時(shí)候，應(yīng)收賬款的貸方還有很多有余額，所以我就錄了負(fù)數(shù)，是這樣的。
meizi老師
2019 10/28 15:31
你好 一般資產(chǎn)負(fù)債表里面不會(huì)體現(xiàn)應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)這樣來的 。一般是做到預(yù)收賬款里面去體現(xiàn)的
84784988
2019 10/28 15:39
好的 謝謝老師你了， 比如有一筆2萬的應(yīng)收款，現(xiàn)在客戶沒有要票。那以后客戶又記起了 ，需要開票的話，那我還是要放在預(yù)收賬款里面也沒有關(guān)系吧？ 我剛剛查了 一下，如果要調(diào)到預(yù)收賬款，有差不多30多萬的了……
meizi老師
2019 10/28 15:41
你好 你的收到款了就要走 無票收入 借銀行存款2萬貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 先報(bào)稅 以后開票就沖無票收入 在開票 一正一負(fù)
84784988
2019 10/28 15:45
那我現(xiàn)在 把無票收入的做進(jìn)去是嗎？ 我是想著到年底了 不做了不好 那我是這樣做賬 ：借 應(yīng)收賬款 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) -銷項(xiàng) 那我之后開票 如何做賬呢？ 還麻煩老師指點(diǎn) 一下具體做賬明細(xì) 謝謝
meizi老師
2019 10/28 15:46
你好 是的 不做到時(shí)你們就是漏稅偷稅了 這個(gè)查到有可能罰款和繳納滯納金的。開票的時(shí)候就沖前面的無票收入 分錄不變 金額負(fù)數(shù)就行了。 然后在做一筆開票收入 分錄也是一樣的 就是要體現(xiàn)出來開票和無票收入 這三筆分錄
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