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為啥押金都退了，還要再做個確認(rèn)收入的分錄
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您好，他這個
押金6000元，是上面的三行分錄。 收入是另外300發(fā)生的了
2019 10/11 12:50
84785006 
2019 10/11 13:04
他這300對應(yīng)的不是上邊第二行300的應(yīng)收賬款確認(rèn)的收入嗎
84785006
2019 10/11 13:05
這300不就是撤機押金嗎
宸宸老師 
2019 10/11 13:06
您好，是對應(yīng)的第四行的300.看摘要的不同
84785006
2019 10/11 13:09
我感覺第四行的300就是第二行的300，第二行的300摘要是扣撤機費，應(yīng)該是押金6000只退了5700
84785006
2019 10/11 13:09
但是也不對啊感覺
宸宸老師
2019 10/11 13:09
您好，您把憑證再拍的清楚寫，我看下摘下
84785006
2019 10/11 13:15
宸宸老師
2019 10/11 13:18
您好
300是扣的撤機費（類似于服務(wù)費）
其實是押金6000.后期可能退貨的吧，只能退5700。
300的撤機費，其實是收取了的，所以需要確認(rèn)為收入的
84785006
2019 10/11 13:20
我理解這個意思但是感覺這個分錄有點別扭
宸宸老師
2019 10/11 13:21
恩恩。
您這樣看。
先看下面3筆確認(rèn)300收入的分錄。
然后再看上面3筆?？纯催€別扭嘛
84785006
2019 10/11 13:22
還有這個剛才退押金。還是借:其他應(yīng)付款，貸應(yīng)收賬款 銀行存款 現(xiàn)在這個同樣業(yè)務(wù)又變成借應(yīng)收賬款貸銀行存款了
84785006
2019 10/11 13:23
怎么顛三倒四的
宸宸老師
2019 10/11 13:24
您好，他這個是上次算的300計算收入了。
這次又開了紅沖發(fā)票，不扣這個300元了。
84785006
2019 10/11 13:25
那上邊還借應(yīng)收貸銀行存款，是怎么回事
宸宸老師
2019 10/11 13:27
同樣您這個先看最后三行的分錄。
然后再看前面兩行的分錄，是不是好理解一些。
相當(dāng)于確認(rèn)收入的，后期又退了。
84785006
2019 10/11 13:28
這個借應(yīng)收貸銀行存款，意思不還是把300扣出來了嗎，掛到應(yīng)收，只不過沖銷以后相當(dāng)于沒有確認(rèn)收入，只掛賬，退的還是5700
84785006
2019 10/11 13:30
確認(rèn)收入那部分沖銷了，但是退押金那個分錄為啥有單獨摘出來，這個借應(yīng)收賬款300貸銀行存款300
宸宸老師
2019 10/11 13:30
您好，第二個憑證的300已經(jīng)跟前面的5700沒有關(guān)系的。
這里您想成是一開始開票了300.后來開了紅字發(fā)票，然后收入做反分錄。
其實第二章憑證可以直接寫成分錄
借：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅）
貸：銀行存款
84785006
2019 10/11 13:32
意思是第二張憑證可以不要第一第二行那個分錄借應(yīng)收貸銀行存款
84785006
2019 10/11 13:33
不對，可以直接把兩個分錄合并了，相當(dāng)于還是退了6000押金
84785006
2019 10/11 13:34
直接做個沖銷第一筆的收入分錄就可以的其實
宸宸老師
2019 10/11 13:34
您好，可以這樣的。但是分開做的原因是，財務(wù)軟件可能是應(yīng)收管理模塊分開的，所以分開做了
84785006
2019 10/11 13:36
其實他這個做的有點重復(fù)了是嗎
宸宸老師
2019 10/11 13:38
您好，實際工作中是有必要分開做的，這樣可以在一家客戶下通過客戶名稱查該客戶的所有帳的明細(xì)。
如果是只做一筆，就會很難查出來的。
我上面之所以那么說，是為了讓您好理解一些
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