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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
社保單子上跟人承擔(dān)的部分 和工資表上不一致怎么辦
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
張艷老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,省會(huì)計(jì)領(lǐng)軍人才,中級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
哪個(gè)數(shù)字是正確的呢？
2019 10/08 13:40
84784973 
2019 10/08 13:44
工資表上不是按社保單子上做的 結(jié)賬時(shí)候其他應(yīng)收個(gè)人承擔(dān)部分有借方余額
84784973
2019 10/08 13:47
現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)呢
張艷老師 
2019 10/08 13:50
結(jié)賬時(shí)候其他應(yīng)收個(gè)人承擔(dān)部分有借方余額----說(shuō)明是實(shí)際繳納的個(gè)人負(fù)擔(dān)的金額大于工資表代扣的金額了。解決思路，一是讓該員工補(bǔ)繳社保金額。二是，下月實(shí)際發(fā)放工資時(shí)，多代扣出來(lái)這個(gè)月的差額。
84784973
2019 10/08 13:53
老師 分錄怎么做呀
張艷老師
2019 10/08 13:54
您是按那個(gè)思路要分錄呢？
84784973
2019 10/08 13:54
老師 做賬的時(shí)候還是得按社保單子上做是嗎 不按工資表上的
84784973
2019 10/08 13:56
兩個(gè)思路我都想知道 麻煩老師給我寫(xiě)一下吧 謝謝
張艷老師
2019 10/08 14:03
做賬的時(shí)候還是得按社保單子上做是嗎--是的，要按實(shí)際繳納的金額做賬。
84784973
2019 10/08 14:09
他們做的工資表有一個(gè)人的社保是公司全部承擔(dān)的 所以現(xiàn)在有個(gè)差額
張艷老師
2019 10/08 14:10
這個(gè)哪里會(huì)有差額，如果是公司全部承擔(dān)的話，就不應(yīng)該代扣其個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保金額了嘛
84784973
2019 10/08 14:13
老師 是這樣的 社保單子上是4個(gè)人 公司、個(gè)人都是按比例承擔(dān)的 可是做的工資表上個(gè)人承擔(dān)部分就三個(gè)人的 有一個(gè)人工資表里沒(méi)扣個(gè)人承擔(dān)的部分 所以出了差額 不知道我說(shuō)的清楚不
張艷老師
2019 10/08 14:16
您描述的很清楚了，您在實(shí)際發(fā)放工資時(shí)，只需代扣出來(lái)三個(gè)人的社保就是了嘛。而且您實(shí)際繳納社保時(shí)，其他應(yīng)收款的金額只是那三個(gè)人的金額了。剩下的那個(gè)人的個(gè)人負(fù)擔(dān)部分，就是直接計(jì)入銀行存款科目了。這樣的話，就不存在您說(shuō)的差額了。我現(xiàn)在懷疑您是不是再實(shí)際繳納社保費(fèi)的時(shí)候，其他應(yīng)收款科目是記錄的四個(gè)人的金額？
84784973
2019 10/08 14:23
是的 在實(shí)際繳納社保費(fèi)的時(shí)候，其他應(yīng)收款科目是記錄的四個(gè)人的金額？ 這種情況怎么改呢 老師
張艷老師
2019 10/08 14:25
其他應(yīng)收款科目是記錄的四個(gè)人的金額？---不是的，要記錄代扣的那三個(gè)人的金額。
做一筆分錄
借：管理費(fèi)用--其他或營(yíng)業(yè)外支出
貸：其他應(yīng)收款--個(gè)人社保
84784973
2019 10/08 15:05
好的 知道了 謝謝老師
張艷老師
2019 10/08 15:07
不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快、工作順利，如果您對(duì)老師的解答滿意的話，請(qǐng)給老師一個(gè)五星評(píng)價(jià)，非常感謝！
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