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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
計(jì)提增值稅下月繳的，附加稅也需要一起計(jì)提嗎
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你好，是的，有增值稅應(yīng)納稅額，就需要根據(jù)增值稅應(yīng)納稅額乘以附加稅稅率計(jì)提附加稅的
2019 09/27 08:36
84785005 
2019 09/27 08:38
增值稅142265.85，計(jì)算附加稅是多少
鄒老師 
2019 09/27 08:38
你好
城建稅=增值稅*7%或5%
教育費(fèi)附加=增值稅*3%
地方教育費(fèi)附加=增值稅*2%
84785005
2019 09/27 08:46
內(nèi)賬，沒(méi)有做進(jìn)項(xiàng)跟銷項(xiàng)，只計(jì)提了應(yīng)交稅費(fèi)，那附加稅做分錄的時(shí)候可以全部計(jì)提到稅金及附加嗎
鄒老師
2019 09/27 08:47
你好，內(nèi)賬不需要計(jì)提附加稅，在實(shí)際繳納附加稅的時(shí)候這樣做分錄
借；稅金及附加，貸；銀行存款
84785005
2019 09/27 08:49
我們業(yè)務(wù)都是計(jì)提的，上月的票本月開(kāi)，做賬還是做到上個(gè)月，所以連稅款也一起計(jì)提才正確吧，其實(shí)我也很糾結(jié)要不要每個(gè)月都計(jì)提，這樣好麻煩。
鄒老師
2019 09/27 08:53
你好，內(nèi)賬可以不用計(jì)提，實(shí)際繳納計(jì)入稅金及附加
外賬就需要先計(jì)提，然后再扣繳了
84785005
2019 09/27 08:59
我現(xiàn)在是做8月份帳，實(shí)際開(kāi)票繳納在9月份。8月份的賬務(wù)都是計(jì)提的
鄒老師
2019 09/27 08:59
你好，內(nèi)賬不需要做計(jì)提稅金分錄，在9月份的時(shí)候做繳納稅款分錄就是了
84785005
2019 09/27 13:18
財(cái)務(wù)總監(jiān)要求計(jì)提，收入成本都是要計(jì)提。
鄒老師
2019 09/27 13:19
你好，那你可以根據(jù)你單位總監(jiān)的要求做稅款計(jì)提分錄就是了
84785005
2019 09/27 13:22
老師能寫(xiě)一下分錄嗎。
鄒老師
2019 09/27 13:23
你好
計(jì)提，借；稅金及附加，貸應(yīng)交稅費(fèi)——某某稅款
繳納，借；應(yīng)交稅費(fèi)——某某稅款，貸；銀行存款
84785005
2019 09/27 13:25
好的，謝謝老師
鄒老師
2019 09/27 13:25
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
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