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問(wèn)題已解決
比如我們公司上月開了50萬(wàn)發(fā)票，也交了增值稅和稅金及附加。這個(gè)月說(shuō)要紅沖25萬(wàn)，這個(gè)增值稅和稅金及附加怎么退回來(lái)？
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張艷老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,省會(huì)計(jì)領(lǐng)軍人才,中級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您說(shuō)的是要退稅款，還是沖減的會(huì)計(jì)分錄呢？您是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人？
2019 09/24 10:07
84785020 
2019 09/24 10:12
我們是一般納稅人，稅已經(jīng)交了
張艷老師 
2019 09/24 10:19
您是要申請(qǐng)退稅款，還是想要會(huì)計(jì)分錄處理呢？
84785020
2019 09/24 10:22
老師，我就是不知道這種情況是怎么處理，就是這個(gè)月要沖銷，要怎么處理？
84785020
2019 09/24 10:22
可以退稅是嗎？分錄我也不知道怎么處理
張艷老師
2019 09/24 10:24
1、紅沖的分錄就是將上個(gè)月的確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄，照抄一遍，只是金額用負(fù)數(shù)表示。
2、一般很少退稅的，因?yàn)槟?dāng)期還需要交納增值稅和附加稅的，只是可以抵減當(dāng)期的正數(shù)稅款。
84785020
2019 09/24 10:34
請(qǐng)問(wèn)遞減稅怎么做分錄？要做分錄嗎？
張艷老師
2019 09/24 10:39
不需要單獨(dú)做分錄的，因?yàn)槟厦孀龅募t沖分錄，已經(jīng)就會(huì)自動(dòng)抵減銷項(xiàng)稅額了。
84785020
2019 09/24 10:42
明白了老師，謝謝您。您說(shuō)的收入轉(zhuǎn)成本是什么意思？
張艷老師
2019 09/24 10:47
您說(shuō)的收入轉(zhuǎn)成本是什么意思？--上面說(shuō)的是確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本的兩個(gè)分錄都要沖紅。
84785020
2019 09/24 11:01
好的，謝謝您
張艷老師
2019 09/24 11:05
您客氣了，祝您學(xué)習(xí)愉快、工作順利，如果您對(duì)老師的解答滿意的話，請(qǐng)給老師一個(gè)五星評(píng)價(jià)，非常感謝！
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