問題已解決
我們是電腦行業(yè),現(xiàn)在賬面庫存比較大,實際庫存不多,怎么消化賬面的庫存
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速問速答你好,是什么原因導致的庫存賬實不一致呢?
2019 09/21 16:37
84784948
2019 09/21 16:39
有些客戶不要發(fā)票
鄒老師
2019 09/21 16:41
你好,不需要發(fā)票的客戶,你需要做無票收入確認,然后結轉相應成本,這樣就可以做到庫存賬實一致的
84784948
2019 09/21 17:03
但是以前都沒有做收入確認,現(xiàn)在怎么能慢慢減少出庫,確認無票收入也是要繳納稅金的吧?
鄒老師
2019 09/21 17:04
你好,只能是補做無票收入,結轉成本才可以減少庫存的
確認無票收入是需要納稅的
84784948
2019 09/21 17:05
我們是按每月的銷售額來確認進項發(fā)票的認證,這樣銀行存款也對不上,現(xiàn)在金稅是不是必須銀行存款要一致?
鄒老師
2019 09/21 17:08
你好,銀行存款是必須做到賬實一致的
如果銀行存款賬面與對賬單余額都不一致,這個賬一看就是有錯誤的
84784948
2019 09/21 17:13
那我們采購的這些發(fā)票,要先掛賬,進項先不認證嗎?都要是做賬了,進項就留底太多了,這個怎么處理?
鄒老師
2019 09/21 17:16
你好,可以先發(fā)票入賬,但是進項發(fā)票暫時不認證,等到需要抵扣的時候再認證
84784948
2019 09/21 17:19
這個是要先暫估入賬,然后再紅沖了嗎?需要認證的時候再入賬,發(fā)票認證?
鄒老師
2019 09/21 17:21
你好,已經(jīng)取得了發(fā)票就不是暫估入賬的,只是進項稅額暫時不認證而已,等到需要認證的時候認證
取得發(fā)票這樣做分錄
借;庫存商品,應交稅費——應交增值稅(待認證進項稅額),貸銀行存款等科目
認證的時候
借;應交稅費——應交增值稅(進項稅額),貸;應交稅費——應交增值稅(待認證進項稅額)
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