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實(shí)務(wù)
問題已解決
上月所有物料開發(fā)票的做物資采購(gòu)，沒有開票的按入庫(kù)單生成憑證原材料，這月發(fā)票來了，如果是固定資產(chǎn)怎么做分錄
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你好，取得發(fā)票可以這樣做調(diào)整分錄
借；固定資產(chǎn)，貸；物資采購(gòu)，原材料
2019 09/21 15:54
84785020 
2019 09/21 16:05
現(xiàn)在科目余額表，物資采購(gòu)貸方余額，原材料借方余額
正確嗎？
鄒老師 
2019 09/21 16:06
你好，不正確，這樣做調(diào)整分錄之后，物資采購(gòu)，原材料科目余額應(yīng)當(dāng)都是0才是的
你之前所做的物資采購(gòu)分錄是？沒有做原材料購(gòu)進(jìn)分錄是嗎？
84785020
2019 09/21 16:11
月底結(jié)賬，會(huì)做借：原材料，應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅/貸：物資采購(gòu)
物資采購(gòu)會(huì)有余額
借：原材料，貸：在建工程
現(xiàn)在還沒有做調(diào)整分錄
鄒老師
2019 09/21 16:13
你好，你之前應(yīng)當(dāng)這樣做分錄才是的
借；物資采購(gòu)，應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅，貸；應(yīng)付賬款等科目
入庫(kù)，借；原材料，貸；材料采購(gòu)
后面發(fā)現(xiàn)應(yīng)當(dāng)計(jì)入固定資產(chǎn)，就這樣做調(diào)整分錄
借；固定資產(chǎn)，貸；原材料
84785020
2019 09/21 16:30
麻煩老師看下
鄒老師
2019 09/21 16:34
你好，你物資采購(gòu)出現(xiàn)負(fù)數(shù)余額是你以后月份結(jié)轉(zhuǎn)的金額超過了之前入賬的余額
比如7.31日的記36號(hào)憑證，8.31日的記34號(hào)憑證
84785020
2019 09/21 16:41
之前物資采購(gòu)都是貸預(yù)付賬款，現(xiàn)在來了幾張發(fā)票如果按固定資產(chǎn)，如何調(diào)整
鄒老師
2019 09/21 16:43
你好，之前物資采購(gòu)都是貸預(yù)付賬款這樣做賬
借；物資采購(gòu)，貸；預(yù)付賬款
現(xiàn)在來了幾張發(fā)票如果按固定資產(chǎn)就這樣調(diào)整
借；固定資產(chǎn)，貸；物資采購(gòu)
84785020
2019 09/21 16:48
已做進(jìn)項(xiàng)稅分錄，固定資產(chǎn)還要錄入可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅嗎
鄒老師
2019 09/21 16:49
你好，不需要了，只需要做這個(gè)調(diào)整分錄就好了
借；固定資產(chǎn)，貸；物資采購(gòu)
84785020
2019 09/21 17:03
之前還沒有做物資采購(gòu)分錄，票來了以后
借：固定資產(chǎn)
進(jìn)項(xiàng)稅
貸：預(yù)付賬款
鄒老師
2019 09/21 17:04
你好，之前沒有做物資采購(gòu)分錄，就是直接這樣做分錄的
借：固定資產(chǎn)
進(jìn)項(xiàng)稅
貸：預(yù)付賬款
84785020
2019 09/21 17:27
上月這第1張圖已經(jīng)計(jì)入第2張圖34號(hào)憑證
現(xiàn)在發(fā)票來了，我按第3張圖做對(duì)嗎
84785020
2019 09/21 17:29
8月物資采購(gòu)明細(xì)圖
鄒老師
2019 09/21 17:30
你好，現(xiàn)在發(fā)票來了，那第三張圖的貸方是原材料科目才是的
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