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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們經(jīng)理說要用未分配利潤去投資，蒙圈了，請老師指導(dǎo)一下分錄？第一步，借:未分配利潤10萬，貸 :應(yīng)付利潤10萬，借:應(yīng)付利潤10萬，貸:庫存現(xiàn)金還是長期投資？
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沒有這樣操作的
對外投資的分錄就是
借：長期股權(quán)投資 貸：銀行存款
2019 09/16 12:02
84785032 
2019 09/16 12:07
那領(lǐng)導(dǎo)的意思就是用10萬去投資，但是又不想未分配利潤余額那么多，銀行存款一共只取10萬，該怎么做分錄？
張艷老師 
2019 09/16 12:08
這樣的話，要分配利潤，就相當(dāng)于是您經(jīng)理自己去投資了，而不是公司去投資了。
84785032
2019 09/16 12:09
是屬于個(gè)人獨(dú)資企業(yè)
張艷老師
2019 09/16 12:10
那就相當(dāng)于老板自己去投資了嘛
借:未分配利潤10萬，貸:應(yīng)付利潤10萬，
借:應(yīng)付利潤10萬，貸:庫存現(xiàn)金 10萬
然后自己再去投資做
借：長期股權(quán)投資
貸：庫存現(xiàn)金等
84785032
2019 09/16 12:11
如果按老師說的利潤分配10萬，又投資10萬，那銀行存款是不是就減少20萬，但是領(lǐng)導(dǎo)只提前10萬，他說想把未分配利潤也減少10萬拿去投資
84785032
2019 09/16 12:12
請老師指導(dǎo)一下我該怎么做分錄賬才會(huì)平？
張艷老師
2019 09/16 12:14
首先說一下，老師沒有接觸過個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的實(shí)務(wù)。
上面的借：長期股權(quán)投資 貸：庫存現(xiàn)金等，個(gè)人覺得是要單獨(dú)設(shè)帳核算的?；蛘咧苯泳妥龇咒?借：長期股權(quán)投資 貸：銀行存款
因?yàn)閭€(gè)人獨(dú)資企業(yè)是繳納個(gè)人所得稅的，剩余金額都是已交完個(gè)人所得稅后的款項(xiàng)了，都是老板個(gè)人的款項(xiàng)了。
84785032
2019 09/16 12:22
明白了謝謝
張艷老師
2019 09/16 12:27
您客氣了，祝您學(xué)習(xí)愉快，工作順利??！
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