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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，培訓(xùn)機(jī)構(gòu)怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本
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借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸勞務(wù) 成本等
2019 09/11 16:04
玲老師 
2019 09/11 16:08
你好 服務(wù)業(yè)單位職工的工資是通過(guò)勞務(wù)成本先歸集 期末結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 那你是直接記在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了嗎 實(shí)務(wù)中也有這樣做的 就是不太正規(guī)。
玲老師
2019 09/11 16:42
你寫(xiě)的第二個(gè)期末計(jì)提者工資，那個(gè)分錄就是對(duì)的。
玲老師
2019 09/11 16:42
然后期末借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸，勞務(wù)成本。
玲老師
2019 09/11 16:42
你沒(méi)有勞務(wù)成本，這個(gè)科目可以增加一下。
玲老師
2019 09/11 16:49
本單位職工發(fā)生培訓(xùn)的工資，借勞務(wù)成本貸應(yīng)付職工薪酬，外聘職工的勞務(wù)的支出，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸，銀行存款。
玲老師
2019 09/11 16:52
企業(yè)發(fā)生的各項(xiàng)勞務(wù)成本，借記勞務(wù)成本，貸記銀行存款、應(yīng)付職工薪酬、原材料等科目。建造承包商對(duì)外單位、專(zhuān)項(xiàng)工程等提供機(jī)械作業(yè)(包括運(yùn)輸設(shè)備)的成本，借記勞務(wù)成本，貸記機(jī)械作業(yè)科目。結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)的成本，借記主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、其他業(yè)務(wù)成本等科目，貸記勞務(wù)成本。
玲老師
2019 09/11 16:55
你如果不設(shè)置勞務(wù)成本這個(gè)科目，那你實(shí)際發(fā)生成本的時(shí)候，那你記哪里，你如果直接記主營(yíng)業(yè)務(wù)成本可以，但就是不正規(guī)。
玲老師
2019 09/11 17:08
計(jì)提需要。借勞務(wù)成本貸應(yīng)付職工薪酬 不然你勞務(wù)成本科目不平 只有貸方科目
玲老師
2019 09/11 17:08
那你勞務(wù)成本你沒(méi)計(jì)提，你計(jì)提的全是期間費(fèi)用，那你的成本在那歸集的。
玲老師
2019 09/11 17:08
你結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本那個(gè)勞務(wù)成本那個(gè)數(shù)是哪來(lái)的，不是計(jì)提的數(shù)，期末才轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎。
玲老師
2019 09/11 17:08
我現(xiàn)在說(shuō)清楚了嗎。
玲老師
2019 09/11 17:13
別裝成本，這個(gè)分錄是對(duì)的，那你結(jié)轉(zhuǎn)成本里這個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，這個(gè)數(shù)據(jù)你是哪來(lái)的，因?yàn)槟銢](méi)有計(jì)提。
玲老師
2019 09/11 17:13
結(jié)轉(zhuǎn)成本，這個(gè)分錄是對(duì)的，那你結(jié)轉(zhuǎn)成本里這個(gè)勞務(wù)成本，這個(gè)數(shù)據(jù)你是哪來(lái)的，因?yàn)槟銢](méi)有計(jì)提。
玲老師
2019 09/11 17:13
您好 上面打錯(cuò)字了
玲老師
2019 09/11 17:15
我不清楚你以前做過(guò)什么企業(yè)的帳，你比如說(shuō)你做工業(yè)企業(yè)的賬，你是不是得借生產(chǎn)成本貸應(yīng)付職工薪酬，這樣計(jì)提工資，然后期末把生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品，這個(gè)不是一樣的道理嗎。
玲老師
2019 09/11 17:15
你看你計(jì)提工資那個(gè)分錄全是期間費(fèi)用，那你成本發(fā)生的時(shí)候你沒(méi)有計(jì)提呀，你后面只有結(jié)轉(zhuǎn)成本的，那你結(jié)轉(zhuǎn)成本這個(gè)金額是哪來(lái)的。
玲老師
2019 09/11 17:25
先計(jì)提工資，然后按你具體的那個(gè)數(shù)再結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，你現(xiàn)在這個(gè)分錄寫(xiě)的對(duì)了。
玲老師
2019 09/11 17:27
先計(jì)提工資，然后按你計(jì)提的成本的那個(gè)金額再結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，你現(xiàn)在這個(gè)分錄寫(xiě)的對(duì)了。
玲老師
2019 09/11 17:31
對(duì)的，你發(fā)生的時(shí)候就是借勞務(wù)成本貸應(yīng)付職工薪酬或者銀行存款，你就不用特意記提了，再計(jì)提就重復(fù)了。
玲老師
2019 09/11 17:32
如果你發(fā)生的時(shí)候你沒(méi)有做賬，都是到期末一起做賬的，那你就期末的時(shí)候一起計(jì)提一筆。
84784966 
2019 09/11 16:06
沒(méi)有勞務(wù)成本這個(gè)啊
84784966
2019 09/11 16:20
借勞務(wù)成本――工資
貸現(xiàn)金或銀存或應(yīng)付職工薪酬――工資
結(jié)轉(zhuǎn)成本
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸勞務(wù)成本
84784966
2019 09/11 16:25
那期末計(jì)提工資
借管理費(fèi)用――工資
銷(xiāo)售費(fèi)用――工資
勞務(wù)成本――工資
貸應(yīng)付職工薪酬――工資
這里的勞務(wù)成本和應(yīng)付職工薪酬是不是前面已經(jīng)做過(guò)分錄，不用再做了吧
84784966
2019 09/11 16:27
而且勞務(wù)成本沒(méi)這科目沒(méi)找到啊，軟件里面，歸集到哪里去了
84784966
2019 09/11 16:34
加了個(gè)一級(jí)科目，勞務(wù)成本
老師，請(qǐng)教怎么結(jié)轉(zhuǎn)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)成本和計(jì)提工資，還有成本發(fā)生的時(shí)候，是做分錄
84784966
2019 09/11 16:44
那勞務(wù)發(fā)生的時(shí)候怎么做賬務(wù)處理，老師
84784966
2019 09/11 16:45
而且本單位員工給客戶(hù)做培訓(xùn)，是通過(guò)工資核算，不進(jìn)勞務(wù)成本吧，只有外請(qǐng)的教師才有勞務(wù)成本
84784966
2019 09/11 16:56
老師
那結(jié)轉(zhuǎn)成本
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸勞務(wù)成本――工資
那計(jì)提工資的時(shí)候
借管理費(fèi)用――工資
銷(xiāo)售費(fèi)用――工資
貸應(yīng)付職工薪酬――工資
不需要?jiǎng)趧?wù)成本這個(gè)計(jì)提了吧
84784966
2019 09/11 17:10
結(jié)轉(zhuǎn)成本
姐主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸勞務(wù)成本――工資
84784966
2019 09/11 17:15
勞務(wù)發(fā)生的時(shí)候，本單位職工
按老師的建議
借勞務(wù)成本――工資
貸應(yīng)付職工薪酬――工資
84784966
2019 09/11 17:20
全部分錄如下（大部分老師建議）
勞務(wù)發(fā)生
本單位職工
借勞務(wù)成本――工資
貸應(yīng)付職工薪酬――工資
外聘
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸銀存或現(xiàn)金
結(jié)轉(zhuǎn)成本
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸勞務(wù)成本――工資
計(jì)提工資
借管理費(fèi)用――工資
銷(xiāo)售費(fèi)用――工資
貸應(yīng)付職工薪酬――工資
老師
計(jì)提工資在線先，還是結(jié)轉(zhuǎn)成本在先
84784966
2019 09/11 17:26
老師，勞務(wù)發(fā)生的時(shí)候，已經(jīng)在計(jì)提了，對(duì)不，
84784966
2019 09/11 17:29
也就是勞務(wù)發(fā)生時(shí)已經(jīng)計(jì)提，不需要在后面重復(fù)計(jì)提工資課，對(duì)不
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