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問(wèn)題已解決
銷售方在2015年給購(gòu)貨方45000，2019年要開紅沖45000，之后2019年給我開的是25000專票我怎么做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，是做這3筆業(yè)務(wù)的購(gòu)買方的賬務(wù)處理？
2019 09/11 14:58
84784973 
2019 09/11 14:59
是的，還是我繼續(xù)讓他開普通發(fā)票給我用以前年度損益調(diào)整？以前是小規(guī)模，2019才是一般納稅人
鄒老師 
2019 09/11 15:01
你好
15年，借；庫(kù)存商品等科目，貸；應(yīng)付賬款等科目
19年對(duì)方紅沖，借；應(yīng)付賬款等科目，貸；庫(kù)存商品等科目
19年補(bǔ)開25000的專用發(fā)票，借；庫(kù)存商品等科目，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸；應(yīng)付賬款等科目
84784973
2019 09/11 15:02
因?yàn)?5000以前是做，借費(fèi)用，待預(yù)付賬款的
84784973
2019 09/11 15:04
可是這么一來(lái)2015年豈不是少了45000的費(fèi)用了
84784973
2019 09/11 15:05
我的不是商品，是測(cè)繪費(fèi)。銷售方退了20000給我們，之后他紅充了45000，重新開了25000給我們
鄒老師
2019 09/11 15:06
你好，屬于費(fèi)用的，那19年費(fèi)用 就是負(fù)數(shù)的
84784973
2019 09/11 15:07
要做一筆-45000？
84784973
2019 09/11 15:10
感覺是不是還是讓對(duì)方來(lái)回普通發(fā)票比較好。我好蒙圈了
鄒老師
2019 09/11 15:14
你好
15年，借；管理費(fèi)用等科目，貸；應(yīng)付賬款等科目
19年對(duì)方紅沖，借；應(yīng)付賬款等科目，貸；管理費(fèi)用等科目
19年補(bǔ)開25000的專用發(fā)票，借；管理費(fèi)用等科目，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸；應(yīng)付賬款
84784973
2019 09/11 15:15
不是走以前年度損益？
鄒老師
2019 09/11 15:17
你好，這種情況是不需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目核算的
84784973
2019 09/11 15:19
尷尬了，我以為開專用發(fā)票不好。我叫別人給我開了普通發(fā)票了
84784973
2019 09/11 15:20
我是購(gòu)買方，你應(yīng)該清楚吧？
鄒老師
2019 09/11 15:25
你好，如果你方是一般納稅人，是可以讓對(duì)方開具專用發(fā)票抵扣
針對(duì)上面的回復(fù)還有什么疑問(wèn)？
84784973
2019 09/11 15:29
沒有。只是之前我一直以來(lái)覺得要用以前年度損益。之前也有問(wèn)你們會(huì)計(jì)學(xué)堂的老師，怎么都不一樣的回答。你說(shuō)用費(fèi)用。還有一個(gè)老師就說(shuō)用以前年度
鄒老師
2019 09/11 15:35
你好，因?yàn)樨?fù)數(shù)發(fā)票是今年開具，而不是之前年度開具，所以是直接沖銷今年的費(fèi)用的
84784973
2019 09/11 15:37
對(duì)方?jīng)]有給到我們紅沖的發(fā)票的哦？
鄒老師
2019 09/11 15:39
你好，沒有 紅沖發(fā)票那45000是如何實(shí)現(xiàn)紅沖的呢？
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