免費(fèi)問(wèn)答

結(jié)轉(zhuǎn)增值稅后，只有應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅有余額11424.54了！其他城建稅，附加稅，個(gè)稅上月計(jì)提了的有余額

是正確了的哈

這些余額 申報(bào)后扣款做分錄 就平了

甘老師，固定資產(chǎn)500萬(wàn)以下一次性記入費(fèi)用時(shí)！是當(dāng)月計(jì)入借:管理費(fèi)用一折舊費(fèi)，貸:累計(jì)折舊還是次月才計(jì)入費(fèi)用

固定資產(chǎn)500萬(wàn)以下 一次性計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用 是稅法 會(huì)計(jì)還應(yīng)該計(jì)入固定資產(chǎn) 分期計(jì)提折舊 這是稅法跟會(huì)計(jì)的差異

公司購(gòu)車一臺(tái)，機(jī)動(dòng)車發(fā)票不含稅價(jià)79026.55，增值稅額10273.45，保險(xiǎn)費(fèi)5118.59（增值稅額285.95），上戶費(fèi)700，購(gòu)置費(fèi)7902.66如何做分錄？老板票求一次性計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用，8月份購(gòu)的車

一次性計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用 不符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 借：固定資產(chǎn) 79026.55+700+7902.66=87629.21 管理費(fèi)用——保險(xiǎn)費(fèi) 5118.59-285.95=4832.64 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 10273.45+285.95=10559.4 貸：銀行存款 79026.55+10273.45+5118.59+700+7902.66=103021.25 次月計(jì)提折舊 借：管理費(fèi)用——折舊費(fèi) 87,629.21 貸“累計(jì)折舊 87629.21

計(jì)提員工工資:基本工資30500，誤餐補(bǔ)助400，應(yīng)發(fā)工資30900，個(gè)稅已申報(bào)171，實(shí)發(fā)金額30729，個(gè)稅公司給員工支付，如何做憑證？

借：管理費(fèi)用——工資 30500+400 =30900 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 30900 個(gè)稅公司給員工支付的話 實(shí)發(fā)金額不應(yīng)該是30900么

上面寫(xiě)起的呀，實(shí)發(fā)金額30729

您后面又寫(xiě)了啊 個(gè)稅公司給員工支付 公司給員工支付的話 公司承擔(dān)還是與員工承擔(dān)

公司承擔(dān)

我上月計(jì)提工資是這樣做的:借管理費(fèi)用30900貸:應(yīng)付職工薪酬！借:應(yīng)付職工薪酬，貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅，不知對(duì)不？

個(gè)人所得稅如果是工資承擔(dān)的話 那您工資要全額發(fā)放給職工 然后個(gè)人另外走賬

算了，干脆個(gè)稅由員工承擔(dān)，年底以現(xiàn)金的名義一次性還公司，那咋個(gè)做分錄？

個(gè)稅由員工承擔(dān)，年底以現(xiàn)金的名義一次性還公司 個(gè)人承擔(dān)了 還要還給公司？

現(xiàn)在基本工資30500，誤餐補(bǔ)助400，應(yīng)發(fā)工資30900，個(gè)稅171己從員工工資扣除，實(shí)發(fā)金額30729如何做分錄？就按這個(gè)做

借：管理費(fèi)用——工資 30500+400 =30900 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 30900 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 30900 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅 171 貸：銀行存款 30729

那應(yīng)交稅費(fèi)一個(gè)人所得稅有貸方余額？

您扣個(gè)稅的時(shí)候還有分錄的啊 借：應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅 171 貸：銀行存款 171