問(wèn)題已解決

以前年度以認(rèn)證抵扣并做成本的發(fā)票被查到虛開(kāi)專用發(fā)票，要做發(fā)票成本，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，憑證怎么做？

84785023| 提問(wèn)時(shí)間：2019 08/21 08:46
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
江老師
金牌答疑老師
職稱：高級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師
一、 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 二、借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 三、借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 四、交稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 借：以前年度損益調(diào)整 就是補(bǔ)交的稅務(wù)罰款及滯納金 貸：銀行存款（或庫(kù)存現(xiàn)金） 五、借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整
2019 08/21 09:13
84785023
2019 08/21 11:08
老師，那這個(gè)成本轉(zhuǎn)出要怎么轉(zhuǎn)
江老師
2019 08/21 11:14
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出就是你們需要補(bǔ)交的增值稅 成本轉(zhuǎn)出，就是不能在企業(yè)所得稅稅前列支成本
84785023
2019 08/21 11:25
那這個(gè)成本憑證要不要調(diào)整，還是說(shuō)只要調(diào)整下企業(yè)所得稅的就可以
江老師
2019 08/21 11:28
這個(gè)在稅務(wù)稽查時(shí)直接補(bǔ)交企業(yè)所得稅，成本就不用調(diào)整了。
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      最新回答

      查看更多

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~