00:10:00
問題已解決
您好、請(qǐng)問我開具了一張10萬的增值稅專用發(fā)票，實(shí)際收款了96000，怎么做賬呢？有沒有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
銷售合同10萬可以
借銀存96000，營(yíng)業(yè)外支出4000貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)
2019 08/13 13:20
84785004 
2019 08/13 13:21
然后款項(xiàng)之后是確認(rèn)不可以收回的，該怎么做賬呢？
郭老師 
2019 08/13 13:22
你是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則按上面的就可以
84785004
2019 08/13 13:23
一般納稅人的。這種情況長(zhǎng)期下去會(huì)不會(huì)有問題呢？
郭老師
2019 08/13 13:24
你給對(duì)方的折扣還是就是對(duì)方不給你了
84785004
2019 08/13 13:25
對(duì)方不給了
84785004
2019 08/13 13:26
有一些款項(xiàng)扣除之類 但是是在我開票金額基礎(chǔ)上他去扣除的 也就是我收到的款是他扣除后的金額
郭老師
2019 08/13 13:28
他扣除給你開個(gè)收據(jù)或者發(fā)票的吧，給你信息表，你開負(fù)數(shù)，紅沖你的收入
84785004
2019 08/13 13:29
沒有收據(jù)和發(fā)票
郭老師
2019 08/13 13:32
讓他給你提供個(gè)說明，你按業(yè)務(wù)做
84785004
2019 08/13 13:37
稅務(wù)上有沒有風(fēng)險(xiǎn)的呢老師
郭老師
2019 08/13 13:45
你不能稅前扣除，其他的沒事
84785004
2019 08/13 16:22
也就是說，如果我收到一張1萬的專用發(fā)票，然后實(shí)際轉(zhuǎn)賬給對(duì)方的是9600，我把10000做了增值稅抵扣后，要把400產(chǎn)生的增值稅做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是嗎？
郭老師
2019 08/13 16:28
不是的，你不是銷售方嗎
如果你是購買方，不支付的轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入
84785004
2019 08/13 16:35
如果我是購買方。每次都是這樣的嗎？是長(zhǎng)期會(huì)出現(xiàn)這種情況的，都可以轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入嗎？
84785004
2019 08/13 16:36
如果我是銷售方，我就計(jì)應(yīng)收賬款嗎？應(yīng)收賬款掛多了怎么辦呢？
郭老師
2019 08/13 16:39
如果是不支付的這么做
應(yīng)收賬款掛一年沒事
84785004
2019 08/13 16:46
就是說我是購買方，收到好幾十份專票，但是我實(shí)際付款的都是少于發(fā)票金額的，我這部分差額直接轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入繳納企業(yè)所得稅。增值稅的話按照票面金額正常抵扣是嗎？
郭老師
2019 08/13 16:49
是的，看會(huì)這么理解的，
84785004
2019 08/13 17:07
如果我是銷售方，應(yīng)收賬款掛一年，然后怎么處理呢老師
郭老師
2019 08/13 17:15
做壞賬，當(dāng)月知道收不回來做壞賬，如果知道具體的什么扣款直接做費(fèi)用
閱讀 1334
描述你的問題，直接向老師提問
352
意見反饋
