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我們單位開了個維修費的票。借是應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費。結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候是借主營業(yè)務(wù)成本，貸勞務(wù)成本。那主營業(yè)務(wù)收入還需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤嗎
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你好 需要 能月末都要結(jié)轉(zhuǎn)損益科目到本年利潤的 到時成本也要轉(zhuǎn)
2019 08/09 13:51
84785036 
2019 08/09 13:55
我是不懂，那樣的話，一筆分錄就結(jié)轉(zhuǎn)了兩次了不是？一個是結(jié)轉(zhuǎn)了成本，一個是結(jié)轉(zhuǎn)了本年利潤。
meizi老師 
2019 08/09 13:56
你好 你成本結(jié)轉(zhuǎn)你的勞務(wù)成本 你不結(jié)轉(zhuǎn)到時你月末怎么出報表。你要把主營業(yè)務(wù)成本和主營業(yè)務(wù)收入都要結(jié)轉(zhuǎn) 才好核算出報表
84785036
2019 08/09 13:57
正常思路是，收到購買貨物發(fā)票，借庫存，應(yīng)交稅費，貸應(yīng)付。然后這個結(jié)轉(zhuǎn)成本。賣出貨物后借應(yīng)收，貸主營業(yè)務(wù)，應(yīng)交稅費，然后主營業(yè)務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤
meizi老師
2019 08/09 14:03
你好 你是覺得主營業(yè)務(wù)收入不用結(jié)轉(zhuǎn)？
84785036
2019 08/09 14:05
。。
meizi老師
2019 08/09 14:06
你前面是維修費的發(fā)票開出去 是有收入 你提供維修服務(wù)是有勞務(wù)成本 你做了收入要結(jié)轉(zhuǎn)你主營業(yè)務(wù)成本 ；而第二個是購進和銷貨的處理 你銷貨出去也是要結(jié)轉(zhuǎn)成本。 月末所有的損益科目都要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤去的
84785036
2019 08/09 14:15
那勞務(wù)成本和主營業(yè)務(wù)的票一樣，都是不含稅的價錢吧
84785036
2019 08/09 14:16
意思是開出去的發(fā)票，一般都要做三筆會計分錄，一是確認收入，二是結(jié)轉(zhuǎn)成本，三是結(jié)轉(zhuǎn)利潤。那勞務(wù)成本和主營業(yè)務(wù)的數(shù)字一樣，都是不含稅的價錢吧。勞務(wù)發(fā)票
meizi老師
2019 08/09 14:18
你好 看你們收到維修費勞務(wù)票的時候 做成本 你們是一般納稅人收到專票就是不含稅的
84785036
2019 08/09 14:20
小規(guī)模
84785036
2019 08/09 14:24
主營業(yè)務(wù)收入是82524.27，勞務(wù)成本也是那個數(shù)字吧
meizi老師
2019 08/09 14:27
你好 不是 你勞務(wù)成本怎么會是主營業(yè)務(wù)收入的金額 你勞務(wù)成本是你給對方提供維修服務(wù)發(fā)生的成本金額
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