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進項、銷項發(fā)票做完了，在哪里可以查我要交的增值稅是多少呀？
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看應交稅費用未交增值稅 科目 在貸是應交未交的
2019 08/07 16:07
84785027 
2019 08/07 16:17
余額是這個嗎？
玲老師 
2019 08/07 16:23
這個科目的貸方余額就是應交未交的 增值稅
84785027
2019 08/07 16:31
轉出未交增值稅余額在貸方呢？
玲老師
2019 08/07 16:34
借應交稅費 轉出未交增值稅 貸應交稅費未交增值稅
玲老師
2019 08/07 16:35
結轉銷項稅額、進項稅額
增值稅結轉：
1、結轉進項稅額：
借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
貸：應交稅費——應交增值稅（進項）
2、結轉銷項稅額：
借：應交稅費——應交增值稅（銷項）
貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
3、結轉未交增值稅
如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是貸方余額，
借：應交稅費——應交增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費——未交增值稅
如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是借方余額，
借：應交稅費——未交增值稅
貸：應交稅費——應交增值稅-轉出多交增值稅
如果進項大于銷項就是最后一個分錄
84785027
2019 08/07 16:35
打錯了余額在借方？
玲老師
2019 08/07 16:36
是呀 就是上面給你寫的分錄就是要交的
84785027
2019 08/07 16:39
用友軟件的也是這樣是嗎？
84785027
2019 08/07 16:41
以前會計做的賬都沒有結轉進項銷項就直接計提增值稅了？這是怎么回事？
玲老師
2019 08/07 17:00
也有的會計是年末一起結轉 正規(guī)做法是上面發(fā)你的分錄
84785027
2019 08/07 17:30
可是以前的會計沒有這樣做呢
84785027
2019 08/07 17:31
可是以前的會計沒有這樣做呢！我現(xiàn)在是找不到要交的增值稅是多少？
玲老師
2019 08/07 17:37
看銷項和進項
銷項大于進項就交稅
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