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老師 如果 “其他應付款”長期掛賬很大金額怎么辦 ？是真實的 收到A公司往來款 借 銀行存款 1000 貸其他應付款 1000
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
那現(xiàn)在還沒還款么，那就掛著吧
2019 07/29 14:27
maize老師 
2019 07/29 14:27
你這個看是不是真實還掛著，是的那就不管
84784994 
2019 07/29 14:29
是真實掛賬，我也是剛接手 有的我看不懂 就是 去年轉讓股權收到的錢 有的直接沖減實收資本 有的放在其他應付款
maize老師
2019 07/29 14:37
這個是轉讓款通過公司了？1）新股東交款時
借：銀行存款
貸：其他應付款--代收股權轉讓款
（2）支付原股東
借：其他應付款--代收股權轉讓款
貸：銀行存款
maize老師
2019 07/29 14:37
借：實收資本--原股東
貸：實收資本--新股東
84784994
2019 07/29 14:40
看了之前的原始憑證 沒有 借 實收資本-原股東 貸 實收資本-新股東的科目。是不是老會計 直接將幾筆憑證合并一筆做的？
maize老師
2019 07/29 14:45
那之前做啥分錄 你去查下
84784994
2019 07/29 14:53
有一般是這樣做的 支付原股東股權 借 實收資本 ——老股東 貸 銀行存款 這個對吧
maize老師
2019 07/29 14:54
需要按這個做才可以1）新股東交款時
借：銀行存款
貸：其他應付款--代收股權轉讓款
（2）支付原股東
借：其他應付款--代收股權轉讓款
貸：銀行存款
借：實收資本--原股東
貸：實收資本--新股東
84784994
2019 07/29 14:57
有的地方 我轉不過彎 就是 收到原股東往來款 借銀行存款1200 貸 其他應付款 1200，然后支付原股東股權出讓款 借實收資本-原股東 1200 貸 銀行存款1200
maize老師
2019 07/29 15:01
做這個就可以支付原股東股權出讓款借：其他應付款--代收股權轉讓款
貸：銀行存款
84784994
2019 07/29 15:04
老師 做的這筆分錄 不明白 貸銀行存款 ？ 銀行存款不是平了嗎
maize老師
2019 07/29 15:08
是的，只有實收資本明細變化了
84784994
2019 07/29 15:13
那其他應付款這個1200就一直掛著嗎？
maize老師
2019 07/29 15:14
你沒有收到先股東錢么，你收到先股東支付舊股東這個其他應付款就沖掉了啊
84784994
2019 07/29 15:15
收到原股東的錢 做了 借 銀行存款 貸其他應付啊
maize老師
2019 07/29 15:16
別人都退股 你還收對方錢干嘛
84784994
2019 07/29 15:29
我也想知道原因啊 18年的東西 ，我也是剛入職2個月 然后看原來做的手工帳 就這個塊我搞不明白 ，都退股了 為什么還掛賬，根據(jù)原始憑證 收到1200 然后支付1200 按道理老股東已經退股了呀
maize老師
2019 07/29 15:37
你沒有上司么，你問下你上司看是啥情況
84784994
2019 07/29 15:42
問了 說不知道
maize老師
2019 07/29 15:45
那就不管，之前賬不清楚就先掛著吧
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