00:10:00
問題已解決
老師，1.我們只有工程施工就是只有費用，沒有預(yù)收款，沒有收入，按完工百分比法確認的收入，這種種情況是只交所得稅，不交增值稅嗎，2.收到預(yù)收款一個是只收到了款項還沒有開票怎么做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
1.是的，增值稅和所得稅納稅義務(wù)發(fā)生時間的區(qū)別導(dǎo)致
2.借：銀行存款
貸：預(yù)收賬款
應(yīng)交稅費～代轉(zhuǎn)銷項稅額
2019 07/23 17:22
84785038 
2019 07/24 10:37
老師，要是收到一筆預(yù)收工程款200萬，還要交增值稅，帶數(shù)字分錄老師你能做一下嗎
陳詩晗老師 
2019 07/24 10:52
借：銀行存款200萬
貸：預(yù)收賬款200/1.09
應(yīng)交稅費～代轉(zhuǎn)銷項稅額200/1.09×9%
84785038
2019 07/24 15:21
老師，預(yù)收賬款在增值申報表上預(yù)交200/1.09*0.09，老師若下個月開票再怎么做賬
陳詩晗老師
2019 07/24 15:53
借：預(yù)收賬款
應(yīng)交稅費～待轉(zhuǎn)銷項稅額
貸：營業(yè)收入
應(yīng)交稅費～銷項稅額
閱讀 772
描述你的問題，直接向老師提問
55
意見反饋
