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實(shí)務(wù)
問題已解決
想問一下深圳的生育津貼，發(fā)到了公司賬戶后，如果發(fā)給員工怎么做賬，如果不發(fā)員工又如何處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好
發(fā)給員工
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款
借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款
不發(fā)給員工的話 沖減員工生育期間給員工發(fā)放的工資
2019 07/22 11:11
84785023 
2019 07/22 11:19
那應(yīng)付職工薪酬科目怎么處理啊，計(jì)提的時(shí)候是借管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬的
bamboo老師 
2019 07/22 11:20
一樣的都金額寫紅字啊
84785023
2019 07/22 11:28
借：銀行 借：管理費(fèi)用-工資（紅字）那應(yīng)付職工薪酬科目的分錄怎么寫呢？
bamboo老師
2019 07/22 11:50
您計(jì)提的時(shí)候是借管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬的 上交的分錄是怎么寫的
84785023
2019 07/22 15:02
上交社保的時(shí)候是借：管理費(fèi)用貸銀行存款；計(jì)提工資的時(shí)候是借管理費(fèi)用-工資貸應(yīng)付職工薪酬；發(fā)放的時(shí)候是借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)付款貸銀行信存款
bamboo老師
2019 07/22 15:17
您繳納社保的時(shí)候沒有通過(guò)應(yīng)付職工薪酬科目核算么
84785023
2019 07/22 15:24
嗯，是的呢
84785023
2019 07/22 15:27
如果按我的那個(gè)做法怎么處理呢？
bamboo老師
2019 07/22 15:27
不發(fā)給員工那現(xiàn)在這么寫分錄
借：銀行存款 借方藍(lán)字
借：管理費(fèi)用 借方紅字
84785023
2019 07/22 15:43
都是借方？
bamboo老師
2019 07/22 15:49
是的 一個(gè)紅字 一個(gè)藍(lán)字
84785023
2019 07/22 15:51
明白了，謝謝老師
bamboo老師
2019 07/22 15:52
不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快
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