00:10:00
問題已解決
老師，你好 1.請問無法劃分進(jìn)項稅額分?jǐn)偡绞?（1、一般項目進(jìn)項稅額構(gòu)成2、即征即退項目下進(jìn)項稅額構(gòu)成）按照銷售收入如何分?jǐn)偘? 假設(shè)軟件企業(yè)一般項目銷售額20萬，即征即退銷售額80萬，該企業(yè)有電費(fèi)進(jìn)項稅額10萬無法劃分。那么就按照收入比例分?jǐn)偅杭匆话沩椖糠謹(jǐn)傔M(jìn)項10*20%=2萬，即征即退分?jǐn)?萬。 2.能區(qū)分是一般項目的，不按照收入分?jǐn)偂?我想咨詢軟件產(chǎn)品即征即退進(jìn)項稅額劃分的問題
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
無法劃分的進(jìn)項總金額/總銷售額×不可抵扣的銷售額
2019 06/30 23:01
陳詩晗老師 
2019 06/30 23:02
你的計算處理是對的，你是什么疑問
84785019 
2019 06/30 23:06
老師，你好，我們自主研發(fā)的軟件產(chǎn)品，去稅局即征即退，但是要劃分進(jìn)項，如何確定進(jìn)項稅額呢？水電租金物料領(lǐng)用這些算嗎？在申報表上填列了進(jìn)項稅額后，如何進(jìn)行賬務(wù)處理？還請指教[玫瑰]
陳詩晗老師
2019 07/01 08:48
這些也是屬于進(jìn)項，可以抵扣的。
你是取得可抵扣進(jìn)項時，就直接
借：XX費(fèi)用、成本
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)
貸：Xx
閱讀 2806
描述你的問題，直接向老師提問
29
意見反饋
