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所得稅匯算清繳后補交的所得稅稅，在那張報表上反映，怎么填寫
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只有資產(chǎn)負債表上面銀行存款和利潤分配未分配利潤有數(shù)字
2019 06/17 16:20
84785000 
2019 06/17 16:22
利潤表要不要填寫
maize老師 
2019 06/17 16:23
是的，不需要，利潤表表示是本年的損益科目，不包括以前的
84785000
2019 06/17 16:24
如果利潤表不填寫，那么資產(chǎn)負債表與利潤表的勾稽關系就不帶
maize老師
2019 06/17 16:26
是不一樣，這個要調利潤分配未分配利潤年初數(shù)了
84785000
2019 06/17 16:32
資產(chǎn)負債表中是調整2018的未分配利潤期末數(shù)嗎?2019年未分配利潤要不要減
maize老師
2019 06/17 16:36
資產(chǎn)負債表中是調整2018的未分配利潤期末數(shù)嗎?對，2019年未分配利潤調年初數(shù)
84785000
2019 06/17 17:00
那應交稅金也是調整2019年的年初數(shù)嗎，要不然2019年的報表不平
maize老師
2019 06/17 17:02
計提稅款時借：以前年度損益調整貸：應交稅費－應交企業(yè)所得稅
同時調整未分配利潤
借：利潤分配－未分配利潤
貸：以前年度損益調整。
補交稅款時
借：應交稅費－應交企業(yè)所得稅
貸：銀行存款
這個抵消只有借利潤分配－未分配利潤貸銀行了啊，不涉及那個應交稅費啊
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