00:10:00
問題已解決
個人社保部分怎么補提？上個月沒跟工資一起計提，這個月怎么調(diào)整？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，個人社保在工資部分體現(xiàn)就是了
借；管理費用等科目，貸；應(yīng)付職工薪酬——工資
2019 06/11 15:01
84785009 
2019 06/11 15:02
那去年的也是這樣？
84785009
2019 06/11 15:03
個人部分計入其他應(yīng)付款可以不？
鄒老師 
2019 06/11 15:05
你好，去年的就通過以前年度損益調(diào)整科目核算
計提的時候，個人部分是計入損益核算，不通過其他應(yīng)付款核算的
84785009
2019 06/11 15:07
具體分錄怎么寫？
84785009
2019 06/11 15:07
那通過什么核算？
鄒老師
2019 06/11 15:08
你好，借；以前年度損益調(diào)整，貸；應(yīng)付職工薪酬 ——工資
84785009
2019 06/11 15:10
這樣就可以了？那個人社保部分通過什么核算？
鄒老師
2019 06/11 15:12
你好，是的，在計提 的工資里面體現(xiàn)，借方是以前年度損益調(diào)整，貸方是 應(yīng)付職工薪酬
84785009
2019 06/11 15:16
個人部分社保通過什么核算？
鄒老師
2019 06/11 15:16
你好，計提的時候，借方通過以前年度損益調(diào)整科目核算，貸方通過應(yīng)付職工薪酬核算
84785009
2019 06/11 15:18
個人社保部分計入什么科目？
鄒老師
2019 06/11 15:19
你好，計提的時候，借方通過以前年度損益調(diào)整科目核算，貸方通過應(yīng)付職工薪酬核算
扣繳的時候通過其他應(yīng)收款核算
84785009
2019 06/11 15:20
不能通過其他應(yīng)付款核算？
鄒老師
2019 06/11 15:21
你好，如果是先扣繳，然后再繳納，就通過其他應(yīng)付款核算的
84785009
2019 06/11 15:36
如果是先繳，再扣就通過其他應(yīng)收款核算咯
鄒老師
2019 06/11 15:37
你好，是的，是這樣的
84785009
2019 06/12 10:07
公司車違章的費用可以報銷不？
鄒老師
2019 06/12 10:21
你好，可以報銷，通過營業(yè)外支出核算
84785009
2019 06/12 10:22
那需要什么資料？
鄒老師
2019 06/12 10:28
你好，只需要有違章的費用的非稅收據(jù)入賬就可以了
閱讀 1811
描述你的問題，直接向老師提問
252
意見反饋
