免費(fèi)問答

其實(shí)月末結(jié)轉(zhuǎn)就做兩個(gè)憑證，所得稅和利潤(rùn)分配月末是不用做分錄的，只有年末做一次分錄。 1、結(jié)轉(zhuǎn)收入 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入、營(yíng)業(yè)外收入等 貸：本年利潤(rùn) 2、結(jié)轉(zhuǎn)成本費(fèi)用 借：本年利潤(rùn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、稅金及附加、營(yíng)業(yè)費(fèi)用、其他業(yè)務(wù)支出、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、營(yíng)業(yè)外支出等