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財務(wù)費(fèi)用—利息收入(紅字)也是借方嗎？
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您好，是的，財務(wù)費(fèi)用-利息收入用借方負(fù)數(shù)
2019 05/17 11:05
84785028 
2019 05/17 11:07
付銷戶本息也是一樣的嗎？
宸宸老師 
2019 05/17 11:23
您好，如果是收到的銀行利息都是一樣的
借，銀行存款
借方負(fù)數(shù)：財務(wù)費(fèi)用——利息收入
84785028
2019 05/17 11:25
那繳納稅費(fèi)的呢，繳納稅費(fèi)時出現(xiàn)滯納金計入什么
宸宸老師
2019 05/17 11:27
您好，欠繳稅款發(fā)生的滯納金計入營業(yè)外支出的。
84785028
2019 05/17 11:29
是借：應(yīng)交稅費(fèi)
營業(yè)外支出—滯納金
貸：銀行存款嗎
宸宸老師
2019 05/17 11:36
對的，您的分錄是對的。
84785028
2019 05/17 11:36
好的，謝謝老師！
宸宸老師
2019 05/17 11:38
不客氣的，祝您工作順利
84785028
2019 05/17 11:40
老師，還有，一月份個人付了一筆錢，這筆錢是用于公司的房屋租金，然后5月份收到給公司的交付房屋租金的增值稅普通發(fā)票，分錄怎么做
宸宸老師
2019 05/17 11:41
您好，您一月份做賬沒有？
還是這個員工只是墊付了這筆錢而已？
84785028
2019 05/17 11:49
個人去給公司交房租不是是有墊付的情況嗎？
84785028
2019 05/17 11:51
個人給公司交房租，收到的增值稅發(fā)票是給公司的不是只有墊付的情況嗎？一月份我不知道怎么掛，所以沒有做
宸宸老師
2019 05/17 12:07
您好，您拿到的發(fā)票開的是幾個月的月租呢？
84785028
2019 05/17 12:08
2018年下半年的
84785028
2019 05/17 12:09
幾個月上面沒寫，我只知道是2018年的房租
宸宸老師
2019 05/17 12:10
那他墊付的也是下半個年的吧！
那您可以再拿到發(fā)票的時候，直接做入費(fèi)用類科目。貸方把錢還給這個墊付的員工就行了、
如果金額大的話，費(fèi)用類科目要做入“以前年度損益調(diào)整”科目
84785028
2019 05/17 12:11
給我發(fā)個會計分錄
宸宸老師
2019 05/17 12:12
您這個發(fā)票金額是多少，2018年7-12月份的是吧。
84785028
2019 05/17 12:13
4萬多
宸宸老師
2019 05/17 12:13
租入的房屋如果用于辦公的話
借 管理費(fèi)用
貸 其他應(yīng)付款-個人
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