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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，代訂住宿費(fèi)入哪個(gè)科目
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這個(gè)計(jì)入其他應(yīng)收款，收款平賬。就是代收代付款
2019 05/09 16:47
84785027 
2019 05/09 17:34
這個(gè)是收不回來(lái)的，老師，給別人定的
江老師 
2019 05/09 17:37
這個(gè)計(jì)入公司的管理費(fèi)用——招待費(fèi)，屬于招待外單位人員發(fā)生的招待費(fèi)
84785027
2019 05/09 17:54
就是業(yè)務(wù)招待費(fèi)嗎？
江老師
2019 05/09 17:55
是的，就是業(yè)務(wù)招待費(fèi)。招待客人的。
84785027
2019 05/09 17:57
老師，我這只有一張飛機(jī)票的訂單，沒(méi)有行程單，怎么入賬？還有平時(shí)有些費(fèi)用沒(méi)有發(fā)票，有的有收據(jù)，信息也不全，這種情況怎么處理？是先入賬等發(fā)票，還是等有票了再入賬？有些是拿不回來(lái)票的
江老師
2019 05/09 17:59
這個(gè)也是入差旅費(fèi)處理，最后匯算清繳時(shí)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)增，有發(fā)票的不用調(diào)增，沒(méi)有發(fā)票的屬于不合規(guī)的單據(jù)，全部調(diào)增。
84785027
2019 05/09 18:07
平時(shí)還是要入賬的是吧？三代手續(xù)費(fèi)返還獎(jiǎng)勵(lì)給會(huì)計(jì)入賬營(yíng)業(yè)外支出了，所得稅可以扣除吧
江老師
2019 05/09 18:09
平時(shí)還是需要入賬的。如果是營(yíng)業(yè)外支出的，就是企業(yè)所得稅的調(diào)增事項(xiàng)了。
84785027
2019 05/09 18:40
營(yíng)業(yè)外支出，這個(gè)科目所得稅匯算清繳都要調(diào)增嗎？
江老師
2019 05/09 19:01
這個(gè)科目在所得稅匯算清繳時(shí)全部都是需要調(diào)增的。
84785027
2019 05/09 19:37
哦，凈利潤(rùn)不是等于利潤(rùn)總額+營(yíng)業(yè)外收入-營(yíng)業(yè)外支出嗎？那可以直接記到其他應(yīng)付款嗎？
江老師
2019 05/09 19:51
凈利潤(rùn)=利潤(rùn)總額+營(yíng)業(yè)外收入-營(yíng)業(yè)外支出-所得稅費(fèi)用
84785027
2019 05/09 20:20
是的，老師，返還的手續(xù)費(fèi)獎(jiǎng)勵(lì)給會(huì)計(jì)，入到營(yíng)業(yè)外支出還是要交所得稅的，可以入到其他應(yīng)付款嗎？
江老師
2019 05/09 20:21
這個(gè)如何放在其他應(yīng)付款，放在其他應(yīng)付款 ，就是需要收回來(lái)的
84785027
2019 05/09 20:39
付給會(huì)計(jì)的呀，不收回來(lái)
江老師
2019 05/09 20:49
是的，就是說(shuō)也是營(yíng)業(yè)外支出，或者是計(jì)入工資，繳納個(gè)稅處理。如果是計(jì)入工資費(fèi)用處理，可以在稅前列支。
84785027
2019 05/09 20:51
這個(gè)不用交個(gè)稅的
江老師
2019 05/09 20:51
如果是不交個(gè)稅。直接計(jì)入工資處理。
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