問(wèn)題已解決

開(kāi)普票和專(zhuān)票的區(qū)別。10000元開(kāi)專(zhuān)票9% ，借：管理費(fèi)用 9174.31 應(yīng)交稅費(fèi)銷(xiāo)項(xiàng)稅825.69，貸銀存。如開(kāi)普票：借：管理費(fèi)用10000元，貸;銀存，請(qǐng)問(wèn)是不是專(zhuān)票9174.31入成本費(fèi)抵扣所得稅，而普通是10000元入成本費(fèi)用抵扣所得稅。

84785046| 提問(wèn)時(shí)間：2019 05/08 15:50
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
答疑蘇老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師
你好 是的 你的理解正確 但是專(zhuān)票可以抵扣增資稅 普票是不可以的
2019 05/08 15:54
84785046
2019 05/08 16:06
是否開(kāi)具普通票和專(zhuān)票抵增值稅及成本費(fèi)用的的臨界點(diǎn)是什么。什么情況下開(kāi)專(zhuān)票抵扣增值稅劃算，什么情況下開(kāi)普票劃算。如：開(kāi)專(zhuān)票9%稅率10000，可以借：管理費(fèi)用9174.31 應(yīng)交稅費(fèi)銷(xiāo)項(xiàng)稅825.69，貸銀存 開(kāi)普票：借：管理費(fèi)用10000，貸銀存， 專(zhuān)票可以抵扣825.69元增值稅，9174.31入成本費(fèi)用抵所得稅。 普票直接入成本費(fèi)用10000抵所得稅。 臨界點(diǎn)是什么？
84785046
2019 05/08 16:06
臨界點(diǎn)是什么
84785046
2019 05/08 16:09
我們開(kāi)具了10萬(wàn)的10%的專(zhuān)票給**方，銷(xiāo)項(xiàng)稅額為1萬(wàn)，是不是他們提供多少進(jìn)項(xiàng)票，就不扣稅費(fèi)。如：銷(xiāo)項(xiàng)1萬(wàn)，他提供了1萬(wàn)，就不扣增值稅，如提供了3000元進(jìn)項(xiàng)，就扣7000元的增值稅，是這樣嗎？他沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)，只提供普票是沒(méi)有用的。提供普票的作用只能是入成本而已，他不提供普票的話，沒(méi)有購(gòu)銷(xiāo)關(guān)系，可能會(huì)購(gòu)成虛開(kāi)的情況，是這樣嗎？
答疑蘇老師
2019 05/08 16:15
你好 你們沒(méi)有普票就不可以做成本 但是有實(shí)際收入就不屬于虛開(kāi)發(fā)票 不過(guò)沒(méi)有發(fā)票的成本不可以抵扣所得稅
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~