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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
對(duì)方打過(guò)來(lái)的款是含 稅，那我這工程結(jié)算也是含稅啊， 借：應(yīng)收，貸：工程結(jié)算 這款扣了管理費(fèi)和預(yù)收稅款，轉(zhuǎn)給**人 借：其他應(yīng)付款～**人 貸：應(yīng)交稅費(fèi)～預(yù)收稅款 應(yīng)交稅費(fèi)～銷(xiāo)項(xiàng)稅 銀行存款 分錄這么處理可行
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
可以，建議將 應(yīng)交稅費(fèi)～預(yù)收稅款 應(yīng)交稅費(fèi)～銷(xiāo)項(xiàng)稅 計(jì)入其他應(yīng)付款科目 實(shí)際繳納時(shí)沖減。
2019 04/24 16:45
84784966 
2019 04/24 16:59
那與申報(bào)上銷(xiāo)項(xiàng)稅不是對(duì)不嗎
84784966
2019 04/24 17:04
己應(yīng)收與轉(zhuǎn)給**人的款有差額2000元，也就是管理費(fèi)收入，**人提供的成本票與開(kāi)票金額8萬(wàn)元一樣，那么這差額怎么處理？能寫(xiě)個(gè)分錄給我看看嗎？
季老師 
2019 04/24 17:29
金額一樣應(yīng)該沒(méi)有銷(xiāo)項(xiàng)稅。管理費(fèi)應(yīng)計(jì)入其他收入，借其他應(yīng)付款 貸銀行 其他業(yè)務(wù)收入
84784966
2019 04/24 23:27
開(kāi)票金額69831.86，收到69831元（此處收到款是含 稅的）
借：銀行 69831.00
貸：工程結(jié)算 -69831 （這塊按含稅額處理了）
轉(zhuǎn)給**人54831元
借：其他應(yīng)付款 54831
貸：銀行存款 53435
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1396（管理費(fèi)作主營(yíng)業(yè)務(wù)收入處理嗎？還是記入合同毛利呢？）
季老師
2019 04/25 09:39
能把全部處理過(guò)程寫(xiě)下嗎？工程結(jié)算之前如何處理的？應(yīng)按開(kāi)票金額確認(rèn)收入，收票金額確認(rèn)成本，管理費(fèi)計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入。
84784966
2019 04/25 15:25
我現(xiàn)在用合同毛利借貸沖平1396元，然后全額確認(rèn)開(kāi)票收入，就是建筑上收入確認(rèn)是根據(jù)完工進(jìn)度確認(rèn)(但這樣與申報(bào)表上數(shù)據(jù)不一致)，我為了與申報(bào)數(shù)一致，開(kāi)票就確認(rèn)收入，實(shí)際成本與暫估的成本再做調(diào)整，請(qǐng)問(wèn)老師：我這樣處理可行？
季老師
2019 04/25 16:57
可以，變通一下也是可以的。
84784966
2019 04/25 18:06
謝謝老師！
季老師
2019 04/25 18:28
不客氣，希望對(duì)你有幫助。
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