問題已解決

您好!請(qǐng)教一下18年錯(cuò)將固定資產(chǎn)一次性計(jì)提了折舊，若19年要沖減18年多計(jì)提的折舊(在19年改為月計(jì)提)，分錄該怎么調(diào)整呢？19年按月計(jì)提我知道，只是沖銷18年多提的分錄，我做的對(duì)不對(duì)？

84785036| 提問時(shí)間：2019 04/18 14:18
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答
陳詩晗老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師
調(diào)整分錄是 借：累計(jì)折舊 貸：以前年度損益調(diào)整 多提的金額 借：以前年度損益調(diào)整 貸：未分配利潤
2019 04/18 17:06
84785036
2019 04/18 17:41
老師：我剛才將你做的分錄，借：累計(jì)折舊 貸：本年利潤（或利潤分配-未分配利潤或以前年度損益調(diào)整），三種貸方的做法都試過了，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的利潤數(shù)不一致，但我直接把18年多提的這筆分錄不做去掉，再試時(shí)，兩報(bào)表數(shù)一致了，只能說明分錄沒做對(duì)，麻煩老師再想想，我該怎么調(diào)這筆賬？
陳詩晗老師
2019 04/18 18:02
因?yàn)槟闵婕傲艘郧澳甓葥p益調(diào)整，你的資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤期末數(shù)-期初數(shù)，和利潤表總會(huì)有這個(gè)調(diào)整的差額，這是正常的，在你的報(bào)表附注說明就可以了
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      相關(guān)問答

      查看更多

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~