問題已解決

罰款進營業(yè)外支出，年底用調(diào)整嗎？

84784973| 提問時間：2019 04/10 19:50
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
速問速答
鄒老師
金牌答疑老師
職稱：注冊稅務師+中級會計師
你好，匯算清繳需要對罰款支出做納稅調(diào)增應納稅所得額處理的
2019 04/10 19:50
84784973
2019 04/10 19:51
那分錄怎么做
鄒老師
2019 04/10 19:52
你好，是罰款分錄，還是納稅調(diào)增的分錄？
84784973
2019 04/10 19:52
調(diào)增
鄒老師
2019 04/10 19:56
你好，調(diào)增有導致補交企業(yè)所得稅嗎？
84784973
2019 04/10 19:58
是需要補交
鄒老師
2019 04/10 19:59
你好，補交企業(yè)所得稅，這樣做分錄 借；以前年度損益調(diào)整 貸；應交稅費-企業(yè)所得稅 借；應交稅費-企業(yè)所得稅 貸；銀行存款
84784973
2019 04/10 20:01
營業(yè)外支出金額還用變動嗎？
鄒老師
2019 04/10 20:03
你好，賬面金額不需要變動 只是需要做納稅調(diào)增處理，然后做補交企業(yè)所得稅分錄就是了
描述你的問題，直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問題可以直接問我呦~