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公司發(fā)工資3人一個月12000元，公司扣社保費共3750元通過銀行流水扣的，這個怎么做分錄
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你好
借：管理費用 12000
貸：應(yīng)付職工薪酬
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款
其他應(yīng)付款-員工社保
借：其他應(yīng)付款-員工社保
管理費用-員工社保
貸：銀行存款 3750
2019 04/10 16:55
84784971 
2019 04/10 17:01
我是這樣做的借：管理費用 12000
貸：應(yīng)付職工薪酬
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：其他應(yīng)付款―法人12000
后面附工資憑證
借：管理費用-社保3750
貸：銀行存款 3750
這樣寫對不對
84784971
2019 04/10 17:02
銀行流水上面顯示的是總共要交的社保費
月月老師 
2019 04/10 17:17
你好，3750應(yīng)該是合計社保吧，分錄是正確的。
84784971
2019 04/10 17:20
對，是合計社保，那我這樣做可以嘛，然后我在工資分錄后面附的憑證里面有員工個人社保顯示標出來但是沒有單獨做分錄，有沒有關(guān)系
月月老師
2019 04/10 17:40
你好，需要計提出來的
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：其他應(yīng)付款—法人
其他應(yīng)付款—員工社保
借：其他應(yīng)付款—員工社保
管理費用—單位社保
貸：銀行存款
個人社保這部分不是法人支付的，是銀行存款支付的
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