00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
第一季度的企業(yè)所得稅申報(bào)是不是就以3月底的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表填寫申報(bào)呀
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，資產(chǎn)負(fù)債表就是根據(jù)您三月底的填寫就可以了，利潤(rùn)表的話，
若您適用的是《小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》，并且屬于按季度報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表的納稅人，在編制《利潤(rùn)表》時(shí)，“本月金額”應(yīng)填寫當(dāng)季最后一個(gè)月的相關(guān)數(shù)據(jù)。例：一季度《利潤(rùn)表》“本月金額”應(yīng)填寫3月份當(dāng)月數(shù)據(jù)，“本年累計(jì)金額”應(yīng)填寫1-3月份數(shù)據(jù)。
若您適用的是《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》，在編制《利潤(rùn)表》時(shí)，“本期金額”應(yīng)填報(bào)本年1月至填報(bào)截至所屬月份的累計(jì)數(shù)，“上期金額”應(yīng)填去年同期數(shù)，《現(xiàn)金流量表》也按照此規(guī)則填寫。例：二季度《利潤(rùn)表》“本期金額”應(yīng)填寫1-6月份數(shù)據(jù)，“上期金額”應(yīng)填寫上年度1-6月份數(shù)據(jù)。
為您提供解答，祝學(xué)習(xí)愉快
2019 04/05 10:21
84784987 
2019 04/05 10:57
好的，謝謝。請(qǐng)問我是建筑公司，公司注冊(cè)地在A市，B市有項(xiàng)目，在B市代扣代繳了稅款，填報(bào)增值稅是不是就得填代扣代繳稅收繳款憑證清單
沈家本老師 
2019 04/05 15:02
你好，你如果已經(jīng)在異地預(yù)繳的增值稅的話，您需要在注冊(cè)地申報(bào)納稅時(shí)填報(bào)《預(yù)繳稅款申報(bào)表》
為您提供解答，祝學(xué)習(xí)愉快
閱讀 3089
描述你的問題，直接向老師提問
285
意見反饋
