00:10:00
問題已解決
這樣做會計分錄對嗎？當期預交增值稅比簡易增值稅多，（比如，簡易20萬，預交增值稅23萬，）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，同學，分錄是對的
2019 03/01 22:10
84784993 
2019 03/01 22:34
徐老師說一般銷項不會成負數的呢
陳詩晗老師 
2019 03/01 22:45
特殊情況就有，比如退貨沖紅作廢等
84784993
2019 03/01 22:52
但是我這個不是退貨沖紅，全是簡易交完，又預交了一部分稅。
陳詩晗老師
2019 03/01 22:53
你這個銷項負數是怎么來的？
84784993
2019 03/01 22:59
就是當期銷賬簡易20萬。銷賬一般18萬。預交23萬。進項13萬，次月又要繳納當期的5萬稅大慨就是這樣來的。預交的當期需要轉入。
陳詩晗老師
2019 03/01 23:11
你當時預繳記的是銷？
84784993
2019 03/01 23:25
對啊，預交的時候會計分錄是借應交稅費預交增值稅貸銀行或者其他，月底在預交增值稅轉入銷賬，借應交增值稅銷賬，貸預交增值稅
陳詩晗老師
2019 03/02 07:24
預繳不用轉銷項
是直接抵扣銷項
84784993
2019 03/02 09:09
之前老師說需要預交增值稅轉入。所以我做了這個分錄?，F在是轉未交增值稅時銷項為負數對不？怎么改？
陳詩晗老師
2019 03/02 09:11
把你那個預繳轉銷的分錄沖紅
然后再做預繳轉未交增值稅
閱讀 471
描述你的問題，直接向老師提問
538
意見反饋
