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問題已解決
老師，勾選認(rèn)證時(shí)稅款期屬于1月份，但是認(rèn)證時(shí)間是2月13日，待認(rèn)證轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)的分錄我放1月還是2月份入?應(yīng)該1月份對(duì)吧
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您好
請(qǐng)問您2月份認(rèn)證的時(shí)候準(zhǔn)備抵減一月的銷項(xiàng)還是2月的銷項(xiàng)呢
2019 02/26 12:23
84784966 
2019 02/26 12:34
1月的稅額
bamboo老師 
2019 02/26 12:35
那您抵扣1月份的稅款 直接計(jì)入1月份的應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額科目就可以了
84784966
2019 02/26 12:55
好。老師，我再問下，前面全額入費(fèi)用后又認(rèn)證，把這進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額紅字 貸應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)。做了這個(gè)分錄后，本月待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)借方有余額，這個(gè)需要這么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅?
bamboo老師
2019 02/26 12:59
前面全額入費(fèi)用您分錄怎么寫的？
84784966
2019 02/26 13:08
前面就是借管理費(fèi)用 貸庫存現(xiàn)在
bamboo老師
2019 02/26 13:09
認(rèn)證的時(shí)候
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：管理費(fèi)用
然后又進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
借：管理費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
84784966
2019 02/26 13:33
老師，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出期末可以有余額嗎?期末需要再結(jié)轉(zhuǎn)嗎
84784966
2019 02/26 13:35
老師，我前面沒有表述準(zhǔn)確。我是借管理費(fèi)用貸現(xiàn)金。認(rèn)證后，借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額?，F(xiàn)在申報(bào)表填了轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額，那么對(duì)應(yīng)的分錄是什么
bamboo老師
2019 02/26 13:36
您認(rèn)證后后沒有抵扣 第二筆分錄不應(yīng)這么寫的
84784966
2019 02/26 14:16
老師，待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證，不是認(rèn)證就可以轉(zhuǎn)嗎
bamboo老師
2019 02/26 14:17
您當(dāng)月勾選認(rèn)證抵扣的話 不需要用這個(gè)科目
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