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問(wèn)題已解決
新開(kāi)公司的開(kāi)辦費(fèi)需要攤銷嗎？
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你好，需要在經(jīng)營(yíng)期結(jié)轉(zhuǎn)到相應(yīng)明細(xì)科目核算
2019 02/23 16:39
84785003 
2019 02/23 16:43
怎么核算？需要攤銷嗎？例如裝修費(fèi)等開(kāi)業(yè)的費(fèi)用
鄒老師 
2019 02/23 16:46
你好，裝修費(fèi)需要計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，然后按月攤銷
其他 的費(fèi)用化支出計(jì)入管理費(fèi)用——開(kāi)辦費(fèi)核算，籌建期結(jié)束之后結(jié)轉(zhuǎn)到具體明細(xì)費(fèi)用科目核算
84785003
2019 02/23 16:48
嗯嗯好的老師
鄒老師
2019 02/23 16:49
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
84785003
2019 02/23 16:51
老師，上次問(wèn)你的問(wèn)題，你最后回答說(shuō)總公司要固定資產(chǎn)處置，分公司計(jì)提，那分公司計(jì)提是重新計(jì)提嗎？怎么做分錄呀？
鄒老師
2019 02/23 16:53
你好，分公司需要按自有固定資產(chǎn)計(jì)提折舊
借；管理費(fèi)用等科目 貸；累計(jì)折舊
84785003
2019 02/23 17:13
那時(shí)間呢和金額有改變嗎？因?yàn)橹耙呀?jīng)在總公司計(jì)提過(guò)了？還有那總公司分給分公司，總公司怎么做固定資產(chǎn)處置？怎么做分錄呢？
鄒老師
2019 02/23 17:14
你好，金額是有變化的
總公司
借；固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸；固定資產(chǎn)
借；資產(chǎn)處置收益 貸；固定資產(chǎn)清理
84785003
2019 02/23 17:19
比如2017年1月購(gòu)買(mǎi)的電腦，然后在2017年2月開(kāi)始計(jì)提了，2018年3月電腦已經(jīng)調(diào)給分公司了，但到2018年12為止一直都還在總公司計(jì)提折舊，那在總公司多計(jì)提折舊的這9個(gè)月，需要沖銷計(jì)提折舊的成本嗎？還有到底分公司和總公司怎么做分錄？
鄒老師
2019 02/23 17:20
你好，總公司計(jì)提折舊截止月份是2018年3月份，多計(jì)提的折舊需要沖銷
然后分公司做取得固定資產(chǎn)分錄
借；固定資產(chǎn) 貸；營(yíng)業(yè)外收入
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