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問題已解決
如果收到個人給公司匯了一筆錢，可不可以掛其他應付款？
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你好，這個是向個人借款？還是股東投入投資款？
2019 02/23 14:17
84784957 
2019 02/23 14:17
個人借款
鄒老師 
2019 02/23 14:18
你好，那就通過其他應付款科目核算的
84784957
2019 02/23 14:33
老師，再問你個問題，做匯算清繳填那個A 105050工資薪金支出的賬載金額是填管理費用-工資的合計數借方還是填應付職工薪酬的借方合計數？
鄒老師
2019 02/23 14:35
你好，賬載金額是填寫應付職工薪酬——工資 明細 貸方發(fā)生額
84784957
2019 02/23 14:47
不是應付借方合計數的應發(fā)數嗎？貸方的話不是有計提數嗎？
鄒老師
2019 02/23 14:47
你好，賬載金額是填寫計提數據，稅收金額才是填寫實際發(fā)放金額，也就是 借方發(fā)生額
84784957
2019 02/23 14:50
咦，我上次問那個老師說賬載金額，實際發(fā)生額和稅收金額的數是一致的!
鄒老師
2019 02/23 14:51
你好，賬載金額是賬面計提金額
稅收金額是稅法允許扣除的金額，通常就是實際發(fā)放的金額
84784957
2019 02/25 10:45
那如果賬載金額和實際發(fā)生額不一樣是不是需要計入調整金額？
鄒老師
2019 02/25 10:45
你好，差額需要做納稅調整
84784957
2019 02/25 10:46
這樣是不是一定會有差額？只要計提了肯定不一樣了
鄒老師
2019 02/25 10:47
你好，不一定，如果計提與發(fā)放一致，就不存在差額了
84784957
2019 02/25 11:27
一般不是這個月計提上個月的工資嗎？
鄒老師
2019 02/25 11:28
你好，一般是當月計提當月的工資，而不是上個月
84784957
2019 02/25 11:29
那就是賬載金額是填應付職工薪酬的貸方？實際發(fā)生金額是填應付職工薪酬的借方發(fā)生額？
鄒老師
2019 02/25 11:30
你好，是的，是這樣填寫的
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