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問題已解決
第一個怎么寫分錄
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1、計提工資、社保和公積金時：
借：各種費用——工資
——社保（公司負擔）
——公積金（公司負擔）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
——社保（公司負擔）
——公積金（公司負擔）
2、支付員工工資：
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：銀行存款
其他應(yīng)付款——社保（個人負擔）
——公積金（個人負擔）
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅：
借：應(yīng)付職工薪酬——社保（公司負擔）
——公積金（公司負擔）
其他應(yīng)付款——社保（個人負擔）
——公積金（個人負擔）
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款
2019 01/24 12:44
84785045 
2019 01/24 15:06
為什么計提，就公司計提就可以，支付工資又個人呢
桂龍老師 
2019 01/24 15:18
計提是公司要交的錢，就是公司要產(chǎn)生的費用。個人交的那部分不是公司要負擔的費用。
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