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計提成本的分錄怎么做？
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你好，具體的什么業(yè)務(wù)
2018 12/13 09:14
84785043 
2018 12/13 09:14
工程
84785043
2018 12/13 09:16
工程款成本 我沒有計提就做了成本 現(xiàn)在做計提成本 我以前直接做的是主營業(yè)務(wù)成本 代 銀行存款 計提怎么計提
郭老師 
2018 12/13 09:20
你好，應(yīng)該是工程施工結(jié)轉(zhuǎn)到成本是嗎？借主營業(yè)務(wù)成本貸工程施工
84785043
2018 12/13 09:34
那正確的分錄是：計提時：借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：工程施工 結(jié)轉(zhuǎn)時：借：主營業(yè)務(wù)成本 待：銀行存款 這樣做對嗎？
郭老師
2018 12/13 09:36
你好，第二個不用做，你做兩次成本不就重復(fù)了
84785043
2018 12/13 09:42
那我們昨天的老會計說 要計提在9月份 因為9月份收到一筆收入 那筆收入的成本就是我們11月份付給人家的施工工程款
郭老師
2018 12/13 09:43
你好，那就補到九月份，反結(jié)賬修改唄
84785043
2018 12/13 10:08
那反記賬修改憑證 款是在11月份付的 9月份計提時成本：主營業(yè)務(wù)成本 貸：工程施工 然后到11月份分錄是不是：借：工程施工 貸：銀行存款
郭老師
2018 12/13 10:08
你好，九月份借工程施工貸應(yīng)付，借主營業(yè)務(wù)成本貸工程施工
84785043
2018 12/13 10:32
那付款時就做：借：工程施工 貸：銀行存款
郭老師
2018 12/13 10:33
你好，借應(yīng)付貸銀存
84785043
2018 12/13 10:39
你剛剛給我做的那兩筆分錄都做在九月份 付款是11月份付的這筆分錄就做在11月份 是吧
郭老師
2018 12/13 10:40
是
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