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問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)為公司辦公區(qū)域和生產(chǎn)車間支付的地租可以放到管理費(fèi)用-地租分錄核算嗎
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不要放在一起做管理費(fèi)用，生產(chǎn)車間支付的地租-制造費(fèi)用
2018 12/12 11:45
84784961 
2018 12/12 11:47
但是辦公區(qū)域只占很小的一小部分，分配的話沒(méi)辦法分，那可以全部放到制造費(fèi)用嗎
佟老師 
2018 12/12 11:48
但是辦公區(qū)域只占很小的一小部分，分配的話沒(méi)辦法分，那可以全部放到制造費(fèi)用嗎
可以的
84784961
2018 12/12 11:49
那可以全部放到管理費(fèi)用嗎？
佟老師
2018 12/12 11:51
那樣你產(chǎn)品的成本是不是會(huì)有影響，如果影響不了，可以放在管理費(fèi)用，你評(píng)估一下
84784961
2018 12/12 11:53
老師，那如果放到制造費(fèi)用，這個(gè)地租是一次支付一年的，可以直接抵扣，還是要分?jǐn)傆?jì)入啊？
佟老師
2018 12/12 11:55
你是說(shuō)進(jìn)項(xiàng)稅額，還是費(fèi)用方面
84784961
2018 12/12 11:56
所得稅和費(fèi)用成本計(jì)算方面
佟老師
2018 12/12 11:57
這個(gè)不可以一次計(jì)入，要按照受益期分?jǐn)傆?jì)入
84784961
2018 12/12 11:59
那可以麻煩老師寫(xiě)一下支付時(shí)和分?jǐn)倳r(shí)的分錄嗎？
佟老師
2018 12/12 12:00
你是支付一年的嗎
借：預(yù)付賬款
進(jìn)項(xiàng)
貸：銀行
借：管理費(fèi)用
貸：銀行
84784961
2018 12/12 12:02
對(duì)，是一次支付一年，不過(guò)是支付給私人，單獨(dú)算最多的也就一個(gè)2萬(wàn)的，是沒(méi)有發(fā)票的，這樣有影響嗎
佟老師
2018 12/12 12:05
沒(méi)發(fā)票的情況下。你所得稅匯算要調(diào)增的
84784961
2018 12/12 12:22
這種情況不能算是私人的所得嗎，一年算下來(lái)，一個(gè)月也就只有幾百塊錢，
佟老師
2018 12/12 12:33
私人所得是什么意思，你不是要2萬(wàn)元嗎
84784961
2018 12/12 12:35
但是2萬(wàn)元是對(duì)方一年的收入， 我想的是如果對(duì)方不交所得稅，是不是我們可以不要發(fā)票，直接收據(jù)計(jì)入？
佟老師
2018 12/12 12:38
不可以，500元以下零星支出才能使用白條
84784961
2018 12/12 12:39
如果沒(méi)有發(fā)票，就只能匯算清繳時(shí)納稅調(diào)增，然后補(bǔ)繳稅款對(duì)嗎？
佟老師
2018 12/12 12:40
是的，只能匯算清繳時(shí)納稅調(diào)增，然后補(bǔ)繳稅款
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