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建筑工程行業(yè)每月都必須結轉工程施工嗎？不結轉會不會影響資產負債表那
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你好！按要求是應該每月按完工程度結轉。
2018 11/28 15:38
84784983 
2018 11/28 15:44
如果當月沒得開票，沒有主營業(yè)務收入要不要結轉那，我沒有結轉咋資產負債表就不平了那
宋生老師 
2018 11/28 15:46
您好！實際上按要求，是不管開票的了。如果你要開票就最好按完工程度開票
84784983
2018 11/28 15:52
我就是想問我結轉不結轉其實對于我的資產負債表應該沒得影響吧，怎么就不平那，差額恰好是該結轉的那個
宋生老師
2018 11/28 15:56
您好！還是有影響的。不結轉就要計入到庫存商品才行。
84784983
2018 11/28 15:58
還有老師進項稅額轉出是認證了抵扣了才做轉出，還是一發(fā)現(xiàn)這個發(fā)票不行就做一筆轉出的分錄
宋生老師
2018 11/28 16:04
您好！是認證了才轉出。都沒認證不用轉出
84784983
2018 11/28 16:06
沒有認證，而且是專票，是職工福利費，就直接價稅合計一起入職工福利費嗎？一直不認證放在那個增值稅發(fā)票認證平臺上會不會有啥子影響那
宋生老師
2018 11/28 16:11
您好！可以的。沒關系的了。發(fā)票保留好就行了
84784983
2018 11/28 16:16
老師那增值稅是什么情況下要結轉那
宋生老師
2018 11/28 16:22
您好！比如你有要交的稅的時候
月份終了，將當月應交未交增值稅額從“應交稅費——應交增值稅”科目轉入“未交增值稅”科目。
借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費——未交增值稅
84784983
2018 11/28 16:31
我是分別結轉了銷項稅和進項稅，那如果當月沒有開票就不用結轉是不是，
宋生老師
2018 11/28 16:31
你好！是的。沒有要交的稅就不用結轉。
84784983
2018 11/28 16:36
可是我這個報表為什么不平嘛，我沒有想通
宋生老師
2018 11/28 16:41
你好！你的什么報表？資產負債表？
84784983
2018 11/28 16:47
恩，就是，我不結轉那筆成本就不平，結轉了就平了，想不通啊
宋生老師
2018 11/28 16:50
您好！你是結轉哪筆？你分錄怎么做的？
84784983
2018 11/28 17:10
老師就是收到發(fā)票做了這么一筆
84784983
2018 11/28 17:12
然后沒有結轉就不平，我做一筆借:主營業(yè)務成本14967.27 貸：工程施工14967.27
84784983
2018 11/28 17:12
就平了，按道理沒有多大關系咋
宋生老師
2018 11/29 09:03
您好！你這個如果不結轉，你就要把工程施工科目當做庫存商品來計入到資產負債表。不然是不平的
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