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問(wèn)題已解決
老師，一般納稅人給小規(guī)模開具專票，會(huì)形成滯留票和滯留票稅，是指的對(duì)開票方形成稅？還是小規(guī)模？
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2018 10/24 16:18
meizi老師 
2018 10/24 16:20
一般給小規(guī)模開票的話是不建議開專票的 最好是退回開普票 給小規(guī)模 因?yàn)樾∫?guī)模不可以認(rèn)證 如不按期認(rèn)證、抵扣會(huì)形成滯留票，稅務(wù)機(jī)關(guān)通過(guò)金稅系統(tǒng)的大數(shù)據(jù)比對(duì)，對(duì)于滯留票要進(jìn)行追蹤、稽查?？赡軙?huì)喊你們情況說(shuō)明的 一般是針對(duì)一般納稅人來(lái)說(shuō)的
84784983 
2018 10/24 16:40
就是說(shuō)對(duì)小規(guī)模沒有影響，影響的是一般納稅人，會(huì)對(duì)一般納稅人形成滯留票，讓一般納稅人寫說(shuō)明，對(duì)嗎？
84784983
2018 10/24 16:40
說(shuō)明的內(nèi)容寫什么呢？
meizi老師
2018 10/24 16:41
你好 是的 對(duì)于小規(guī)模來(lái)說(shuō)的話 最好收普票 不要收專票
84784983
2018 10/24 16:43
是小規(guī)模會(huì)形成滯留，然后會(huì)查到一般納稅人，一般納稅人寫說(shuō)明，影響一般納稅人對(duì)吧？
meizi老師
2018 10/24 16:47
稅務(wù)局會(huì)做對(duì)比 對(duì)未抵扣的增值稅專用發(fā)票進(jìn)行調(diào)查，查到了小規(guī)格未抵扣的發(fā)票，會(huì)要求開票方寫未抵扣說(shuō)明 但是有些稅務(wù)局可能會(huì)要求開票方和受票方都需要提供關(guān)于業(yè)務(wù)開展的詳細(xì)資料，說(shuō)明未抵扣的具體原因，所以對(duì)于小規(guī)模開說(shuō) 最好還是開具普通發(fā)票好。
84784983
2018 10/24 16:49
老師，我想知道是對(duì)小規(guī)模形成滯留票，還是對(duì)一般納稅人形成滯留票？
meizi老師
2018 10/24 17:13
你好 發(fā)票開出來(lái)小規(guī)模收到不能認(rèn)證抵扣 形成滯留票 是會(huì)對(duì)開票方有影響的 一般會(huì)情況說(shuō)明 金額大可能會(huì)查賬 對(duì)于小規(guī)模來(lái)說(shuō)不會(huì)很大的影響的 只要雙方存在真實(shí)的業(yè)務(wù)
84784983
2018 10/25 14:25
謝謝老師
meizi老師
2018 10/25 14:29
你好 是的 說(shuō)明內(nèi)容到時(shí)看稅局會(huì)給具體模板不 沒有模板按實(shí)際情況寫清楚 給稅局即可
84784983
2018 10/25 14:30
好的，謝謝老師
meizi老師
2018 10/25 14:31
不客氣 希望能幫到你 如果滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià) 謝謝
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